Направления деятельности коммерческих банков. Приоритетные цели и основные виды деятельности коммерческого банка Похожие работы на - Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности
Курсовая работа
Деньги, банки, кредит
Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности
Введение
1. Виды коммерческих банков
2. Основные направления деятельности коммерческих банков
Заключение
Глоссарий
Список источников
Введение
Слово "банк" происходит от итальянского "banco" и означает "стол". Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров.
Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю "commerce", товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались. Часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
В современном мире во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Экономическая роль коммерческих банков заключается в том, что: кредитные операции способствуют увеличению объема и непрерывности производства, реализации услуг и продукции потребителям; расчетные операции опосредуют осуществление оплаты услуг и продукции потребителями, а также взаимоконтроля участников расчетных операций, операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности, кассовые операции и их регулирование позволяют улучшить снабжение оборота наличными деньгами.
Так что же такое коммерческие банки, каковы их виды, какую деятельность они осуществляют? Попробуем разобраться.
В России функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень - это Центральный банк Российской Федерации, а второй уровень - это коммерческие банки.
Деятельность коммерческих банков основывается на следующих принципах:
Первый принцип: финансовая деятельность банка должна осуществляться в пределах реально имеющихся ресурсов. Это и есть "золотое" банковское правило, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.
Второй принцип: полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.
Третий принцип: взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные.
И четвертый принцип: регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет правовое поле для коммерческих банков, но не может им приказывать.
1 . Виды коммерческих банков
Согласно 1 статьи Федерального закона от 02.12.1990 №395-1(в ред. от 28.07.2012) "О банках и банковской деятельности": Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.
Банки имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю функциональную структуру управления.
Основная цель деятельности коммерческого банка - это извлечение максимально возможной прибыли. Банковская прибыль - это маржа, разница между процентными ставками по выданным кредитам и процентными ставками по вкладам.
Коммерческие банки России функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным банком РФ. Лицензии универсальны и имеют стандартную форму. В них перечисляются виды деятельности, которыми могут заниматься коммерческие банки.
Видовое разнообразие коммерческих банков обширно.
1 По территориальному обслуживанию банки бывают: местные, региональные, межрегиональные, республиканские, национальные, международные, совместные, иностранные, транснациональные.
На мировом рынке ссудных капиталов ведущие позиции занимают транснациональные банки (ТНБ), которые представляют собой новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала. Это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Отличие ТНБ от национального крупного банка состоит прежде всего в наличии зарубежной институциональной сети, переносе за границу не только активных операций, но и части собственного капитала, и формировании депозитной базы, в связи с чем зарубежная сеть ТНБ активно используется для получения банковской прибыли. Таким образом, ТНБ стали важным элементом мирового рынка ссудных капиталов, валютных операций и всей системы международных экономических отношений. Транснациональные банки, которые в основном сформировались на базе крупнейших коммерческих банков промышленно развитых стран, господствуют на национальных и международных рынках ссудных капиталов.
В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2011 года количество коммерческих банков в России составляло 1012, а на 01.01.2012 года уже составило 978. За последние 5 лет (с 2007 по 2012 годы) количество коммерческих банков сократилось на 158 банков. И что самое тревожное, что быстрыми темпами происходит сокращение по всем Федеральным округам. Основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромного Дальневосточного федерального округа, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период. Если так пойдет дальше, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть. Приложение А.
2 По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
Государственные банки - это банки, капитал которых принадлежит государству. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.
3 По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные и паевые.
Акционерные банки - банки, капиталом которых стали взносы учредителей.
4 По правовой форме организации банки делят на общества ограниченной ответственности открытого и закрытого типов.
5 По характеру объединения подразделяются на ассоциации, пулы, картели, синдикаты, консорциумы.
6 По размерам капитала: крупные, средние и мелкие.
Крупный банк обладает бесспорными преимуществами: более опытным управленческим персоналом, он лучше капитализирован, может использовать преимущества географической диверсификации, и, следовательно, лучше противостоять риску, связанному с предложением и развитием новых видов услуг.
Исходя из статьи 11 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (с доп.) минимальный размер уставного капитала банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 180 млн. рублей.
В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2011 года количество коммерческих банков в России составляло 1012, из них - 356 банков с уставным капиталом от 300 млн. руб. до 10 млрд. руб. и выше, 406 (40,1%) можно смело отнести к мелким банкам, т. к. размер их уставного капитала не превышает 150 млн. руб. и 250 (24,7%) банков, которые балансируют на этой грани. Но по состоянию на 01.01.2012г количество банков снизилось до 978, при этом количество крупных банков немного выросло - 380, с капиталом от 150 млн. руб. до 300 млн. руб. стало уже 263, а вот мелких в виду самоликвидации, слияния с крупными банками, поглощения, стало намного меньше - 335. Приложение Б.
7 По характеру специализации: специализированные и универсальные.
Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности. Это: инвестиционные банки, ипотечные банки, экспортно-импортные банки, сберегательные банки.
Инвестиционные банки, проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получают от этого доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день в РФ они немногочисленны.
Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений).
Сберегательные банки специализируются на обслуживании населения, аккумулируют денежные средства граждан и осуществляют кредитные, расчетные и иные операции.
Сберегательный банк России является кредитной организацией, имеющей наиболее разветвленную филиальную сеть на территории Российской Федерации. Ему принадлежит 40 % общего количества филиальных кредитных организаций в стране. Его доля на рынке частных вкладов превышает 80% по рублевым вкладам и 50% по валютным вкладам. Контрольный пакет акций Сбербанка принадлежит Банку России.
8 По сфере обслуживания банки могут быть многоотраслевыми и обслуживающими преимущественно одну из отраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую, газовую промышленность, сельское хозяйство).
В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей, у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.
9 По степени независимости банки разделяют на самостоятельные, дочерние, сателлиты, т.е. полностью зависимые, уполномоченные (банки-агенты), филиальные.
10 По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.
2 . Основные направления деятельности коммерческих банков
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов.
Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.
Коммерческие банки, с одной стороны, привлекают временно свободные денежные средства, с другой удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
К основным операциям коммерческих банков и оказываемым ими услугам относятся:
1 Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок.
Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами - частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
2 Предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств.
В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.
Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:
ссуды для финансирования оборотного капитала;
ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.
К первой группе относятся:
кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.
возобновляемая кредитная линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора.
ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами. перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.
Ко второй группе относят: - срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.
ссуды под закладную применяются для финансирования покупки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).
строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.
Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением недвижимости.
ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды.
ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования. Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга.
возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.
Существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:
ценных бумаг;
драгоценных металлов
финансовых требований.
Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.
Этапы выдачи кредита
1 Заявка и интервью с клиентом.
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.
2 Изучение кредитоспособности и оценка риска.
Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.
3 Подготовка к заключению договора.
Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды:
вид кредита;
способ погашения;
обеспечение;
цена кредита;
прочие условия.
Кредитный мониторинг.
4 Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.
В настоящее время объемы выдаваемых кредитов малому и среднему бизнесу российскими банками продолжают набирать обороты. По данным рейтинга крупнейших банков на рынке малого и среднего бизнеса, суммарный объем кредитов, выданных всеми участниками рейтинга в минувшее полугодие, вырос по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 55%, при этом размер портфеля по кредитам малого и среднего бизнеса увеличился не так сильно- всего на 19%.По объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу в первом полугодии 2011 года лидирует "Сбербанк". Согласно полученным РБК.Рейтинг данным по разделу малого и среднего бизнеса за первые шесть месяцев 2011 года "Сбербанк" выдал кредитов на общую сумму 385,41 млрд. руб., что на 78% больше чем за аналогичный период предыдущего года. При этом 100% всех выданных займов приходятся исключительно за счет собственных средств банка, то есть без привлечения целевых ресурсов "Российского банка развития". Второе место, не менее стабильно, занимает банк "Уралсиб" - 134,2 млрд. руб., за год этот показатель вырос почти на 50%. По процентному соотношению, объем выданных кредитов малому и среднему бизнесу у банка "Возрождение" увеличился более существенно - на 103,71% до 73,7 млрд. руб., что соответствует третьему месту.
В десятку лидеров по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу также вошли: "Промсвязьбанк" - 65,4 млрд. руб., "РосЕвроБанк" - 47,1 млрд. руб., "Центр-Инвест" - 27,9 млрд. руб., "Транскапиталбанк" - 26,3 млрд. руб., "ВТБ 24" - 20,8 млрд. руб., "ЛОКО-Банк" - 19,3 млрд. руб. и "СБ Банк" - 17,1 млрд. руб.
Банки, оценивая качество кредитного портфеля, ориентируются на такой показатель, как доля просроченных кредитов. В международной практике просроченным кредитом считается кредит, выплаты по которому просрочены более чем на 90 дней.
По данным Банка России на 1 января 2012 года доля просроченных кредитов составила 5,3% от всех выданных кредитов физическим лицам, это самый низкий показатель за последние несколько лет. За год доля плохих кредитов сократилась на 1,7%.
Ожидается ужесточение кредитования населения. Банки ищут проверенных заемщиков, в основном зарплатных клиентов и клиентов с положительной кредитной историей. Все чаще появляются отказы в получении розничных кредитов.
Руководителя Роспотребнадзора Г.Г. Онищенко беспокоит "опасная доступность кредитов" на фоне отсутствия финансовой грамотности населения. Так называемым пугалом в настоящее время выступают коллекторские агентства. Их существование удерживает отдельных клиентов от неплатежей по кредитам.
Немаловажную роль в своевременной оплате кредитов играет быстрота и легкость внесения платежей. При выборе банка надо обязательно обращать внимание на способы и разнообразие способов внесения платы. Сейчас банки предлагают не только оплату в кассе отделения банка, где кредит был оформлен, но и в любом подразделении независимо от региона. Есть банкоматы с функцией приема денег, различные платежные терминалы, система "Контакт", "Рапида" и др. Можно вообще платить без просрочек, не выходя из дома - через Интернет-банк.
3 Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.
Практически во всех странах правовые взаимоотношения банка и клиента начинаются с открытия счета. В нашей стране клиенты банка вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом.
В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика.
Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека. Главным достоинством этих счетов является их высокая ликвидность, возможность их непосредственного использования в качестве средства платежа. Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по счету. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.
Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписывать расчетные тратты, аналогичные траттам. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода. Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организациям. От владельца не требуется хранение минимального остатка.
Срочные и сберегательные счета
На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.
Депозитный сертификат - документ о внесении в банк срочного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов денежного рынка. Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в случае необходимости - превратить его в наличность.
Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов: "розничные" системы электронных расчетов и межбанковские системы перевода средств.
Например, Федеральные учреждения России свои денежные расчеты осуществляют через Казначейство посредством Системы Электронного Документооборота, так называемый СЭД. Документооборот защищен ЭЦП (электронно-цифровой подписью руководителя). Зарплата перечисляется на зарплатные банковские карты, что конечно помогает уменьшить наличный денежный оборот.
Количество банковских пластиковых карт в обращении в России продолжает бить рекорды. Только за последний год общее количество карт на руках у населения выросло на 28% и составило более 138,5 млн. штук. Крупнейший и старейший российский банк "Сбербанк" не только явный лидер по количеству пластиковых карт в обращении, которых у него более 68,6 млн. штук, но и по выпуску новых карт в размере 25,8 млн. штук, еще порядка 10,5 млн. штук им было успешно вновь выпущено. На втором месте "Альфа-Банк" - 10 млн. штук. На третьем месте "ВТБ 24" - 9 млн. штук,
Банковские автоматы устанавливаются в помещениях магазинов, гостиниц, аэропортов, университетских зданий, вокзалов и т.д. Автоматы нынешнего поколения позволяют выполнять следующие операции:
снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;
получение ссуды в пределах открытого лимита;
депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;
получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке;
перевод средств с одного счета на другой;
обмен иностранных банкнот на местную валюту;
Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так как снижают необходимость поездок в банк для совершения повседневных операций, эффективны при осуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей.
Существенный рост объемов выпускаемых банками пластиковых карт, толкает банки к более активному расширению банкоматной сети. За прошедший год большое количество банков увеличили количество банкоматов как за счет собственных, так и за счет участия в партнерской сети банкоматов. На 1 января 2012 года количество банкоматов "Сбербанка" составило почти 34,5 тысяч штук. У "ВТБ24" 5,75 тысяч штук, а у "Мастер-Банка" 3,1 тысяч штук. Конечно же все эти тысячи штук находятся в европейской части страны, в городах Дальневосточного Федерального округа, а в селах и подавно, их катастрофически не хватает. Конечно же, все усложняет дороговизна и плохая пропускная способность Интернета на Дальнем Востоке. С переходом Интернета на оптоволокно, может быть, что-то изменится.
Повсеместно устанавливаются терминалы в торговых точках. Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.
Банковское обслуживание на дому - еще один перспективный элемент расчетов. Это комплекс услуг по предоставлению клиентам банка финансовой информации, а также осуществлению по их инициативе банковских сделок с передачей информации посредством интернета. Эта форма предполагает наличие у клиента персонального компьютера. Он-лайн банкинг новая перспективная форма обслуживания клиентов банка.
4 Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов.
5 Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов.
6 Управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств.
7 Покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах. При наличии соответствующей лицензии Банка России.
8 Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с действующим законодательством.
9 Выдача банковских гарантий.
10 Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.
11 Оказание консультационных и информационных услуг.
12 Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
13Лизинговые операции.
Эта форма применима к финансирования долгосрочной аренды дорогостоящего оборудования. Согласно договору о лизинге арендатор получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения периодических платежей владельцу оборудования. Арендодателями могут быть промышленные предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а также специализированные лизинговые компании. Имеются различные виды лизинга:
Оперативный лизинг. Мощные фирмы-производители могут быть заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду. Договор заключается, как правило на 3-5 лет.
Лизинг недвижимости. Определенные фирмы создают в сотрудничестве с банком крупные объекты типа заводского цеха, которые могут использоваться различным образом. После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арендатору.
Финансовый лизинг. Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров, как самолеты, автомобили, Срок составляет 2-6 лет. В финансовом лизинге службы технического обслуживания и ремонта разделены.
Ставки по лизинги рассчитываются исходя из издержек производства, процентов, налогов.
14 Факторинг и форфейтинг.
Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и затем сам получает платежи по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным и своевременным поступлением платежей. Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и прибыли авансовой компании.
15 Трастовые операции.
Многие коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лица и выполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно получал часть от капитала, находящегося у его отца в банке, а по достижении совершеннолетия получил весь капитал. Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой. Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц:
распоряжение имуществом после смерти владельца;
управление имуществом на доверительной основе и попечительство;
агентские функции;
Распоряжение после смерти в пользу наследников - наиболее распространенный вид доверительных услуг. Должна быть составлена подробная опись имущества, уплачены долги, а оставшаяся сумма распределена между наследниками согласно закону.
Управление имуществом в форме треста может иметь различную правовую основу: завещание, специальное соглашение, распоряжение суда. Виды трастов, находящихся в управлении банков, весьма разнообразны:
Пожизненный траст учреждается лицом по договоренности с банком. Например, клиент переводит деньги в доверительное управление банку, поручая ему выплачивать доход в течение его жизни, а после смерти передать капитал жене и детям.
Страховой траст возникает, если клиент назначает банк доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать доход своей жене после его смерти и передать сумму полиса детям после смерти жены.
Корпоративный траст учреждается в форме имущества, закладываемого в банке в обеспечение выпуска облигаций компании.
Траст в пользу наемных служащих может иметь форму пенсионного фонда или плана участия в прибылях. В первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплат сотрудникам по достижении пенсионного возраста. Если работники вносят деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет - без участия. Во втором случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытый в банке для последующего распределения взносов и последующих доходов от фонда в пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату.
Агентские функции отличаются от траста тем, что в случае траста доверенное лицо получает юридическое право на распоряжение собственностью, а при агентских отношениях право остается у принципала. Агентские функции заключаются в следующем:
Хранение ценностей в сейфе. Банк получает, хранит и выдает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций.
Хранение имущества с активными функциями. Банк не просто хранит ценности в сейфе, а покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала.
Управление. Банк выполняет все функции хранителя имущества и активно управляет собственностью, например анализирует состояние портфеля ценных бумаг, дает рекомендации и предлагает способы инвестирования капитала и т.д. Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем, эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала.
Банки выполняют агентские функции для деловых фирм:
Агент по трансферту. Банк выполняет для корпорации операции по передаче права собственности на акции и именные облигации от одного владельца к другому.
Регистратор акций. Банк ведет учет выпущенных ценных бумаг, чтобы не допустить их чрезмерной эмиссии, что карается законом.
Банк выполняет роль депозитария различных ценностей во время финансовых реорганизаций
Банк берет на себя функции агента по выплате дивидендов по акциям и процентов (а также погашению основного долга) - по облигациям компании.
Траст-отдел банка предоставляет многочисленные услуги и финансовые консультации индивидуальным распорядителям, опекунам и администраторам, управляющим чужим имуществом на доверительной основе.
Коммерческим банкам на основании ФЗ "О банках и банковской деятельности" запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, эта деятельность относится к небанковской.
Заключение
Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, коммерческие банки не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.
Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающих из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т.д.
Стабильное выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором базируется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.
Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного расчета. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.
Накопление опыта и эффективное управление позволили по итогам 2011 года 500 крупнейшим российским банкам получить прибыль в 672,56 млрд. руб. По сравнению с 2010 годом этот показатель увеличился почти на 49%. Банки столь значительный рост объясняют оживлением на рынке кредитования и отчасти продолжающимся снижением резервов на возможные потери по ссудам. Данные по прибыльности банков на 2010 и 2011 годы представлены в Приложении В.
Глоссарий
коммерческий банк депозитный денежный
Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
Банковская система - совокупность различных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма
Коммерческий банк - кредитная организация, на которую распространяется общее определение "банк"
Дочерний банк (кредитное учреждение) - в Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счет своей прибыли приобретено более 50 % уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе
Инвестиционные банки - кредитные организации, которые мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций или других видов заемных обязательств
Кредитный риск - риск невозврата заемщиком полученного кредита и процентов за предоставленный кредит
Прибыль банка - обобщенный показатель деятельности банка, конечный финансовый результат, отражающий разницу между доходами и расходами банка
Принципы банковской деятельности - работа банков в пределах реально имеющихся ресурсов; полная экономическая самостоятельность и ответственность за результаты своей деятельности; организация взаимоотношений коммерческого банка со своими клиентами на реальной рыночной основе; регулирование их деятельности со стороны органов государственной власти преимущественно косвенными экономическими методами, исключая чисто административно-приказные
Сберегательные банки - кредитные организации, которые строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок; как правило, большинство из них практикует ведение срочных счетов с различным режимом использования
Специализированные банки - банки, деятельность которых в условиях рынка ориентирована на предоставление в основном одного - двух видов банковских услуг для большинства своих клиентов или обслуживание лишь определенной категории клиентов (территориально-географическая или отраслевая специализация)
Список использованных источников
1. - Федеральный закон РФ от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.07.2012)"О банках и банковской деятельности"
2. - Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003.
3. - Финансы и кредит: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2009.
4. - Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / Г. Н. Белоглазова.- М. : Высшее образование, 2009.
5. - Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е. И. Кузнецова; под. ред. Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009 (гриф МО РФ
6. - Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. А. Галанов. - М. : Форум, 2009.
7. - Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. - М. : ТК Велби; Проспект, 2008.
8. - Финансы и кредит: учебник / А. Н. Трошин, Т. Ю. Мазурина, В. И. Фомкина. - М. : ИНФРА-М, 2009 (гриф МО РФ: 978-5-16-003527-7.
9. - Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробова. - М. : Магистр, 2009
10. - Экономическая теория: учебник / под ред. В. И. Видянина, Г. П. Журавлевой. - М. : Инфра-М, 2008.
Подобные документы
Исследование места коммерческих банков в современной банковской системе Российской Федерации. Способы классификации коммерческих банков. Анализ деятельности крупнейших российских банков. Лизинговые, трастовые и консалтинговые операции, кредитные услуги.
курсовая работа , добавлен 30.11.2014
Коммерческие банки, их функции и основные виды операций. Виды процентных ставок и виды прибыли коммерческих банков, источники их роста. Понятие платежеспособности банка. Состояние коммерческих банков Республики Беларусь и рейтинг их надежности.
курсовая работа , добавлен 23.09.2010
Изучение структуры, организационно-правовых форм и нормативно-правовой базы деятельности коммерческих банков. Характеристика видов и основных функций коммерческих банков. Анализ направлений деятельности коммерческих банков: активные и пассивные операции.
курсовая работа , добавлен 27.09.2011
Сущность и роль коммерческих банков, их функции. Нормативно-правовая база регулирования банковского сектора в Российской Федерации. Основные операции, осуществляемые коммерческими банками. Анализ деятельности коммерческих банков в Российской Федерации.
курсовая работа , добавлен 07.12.2015
Понятие коммерческих банков, их виды. Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Становление и оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РБ.
курсовая работа , добавлен 03.04.2007
Специфика банка, как предприятия. Взаимодействие государства и коммерческих банков. Роль банков в привлечении инвестиций. Роль, занимаемая банками в России. Регулирования деятельности коммерческих банков. Ассоциация российских банков.
курсовая работа , добавлен 25.03.2004
Сущность коммерческих банков, их функции и виды, роль в экономике. Пассивные, активные и комиссионные операции коммерческих банков. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России, особенности их состояния на современном этапе.
курсовая работа , добавлен 15.05.2012
Банк как элемент экономики государства. Сущность, понятие и исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России. Анализ российской коммерческой банковской системы. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков.
курсовая работа , добавлен 23.10.2014
Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами. Анализ структуры депозитов в РФ. Классификация депозитных операций коммерческих банков. Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО "УбРИР".
курсовая работа , добавлен 10.10.2011
Коммерческие банки и их основные функции. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Современное положение коммерческих банков в кредитно-денежной системе РФ. Тенденции развития коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной политики.
Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое на основании лицензии Центробанка имеет исключительное право осуществлять банковские операции для юридических и физических лиц.
Коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения свободных денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности.
Коммерческие банки так называются, потому что их цель - получение прибыли. Доход банков складывается из двух основных составляющих: разницы между ценой привлечения и ценой размещения денежных средств, а также комиссией за предоставляемые услуги. Не основной, но значимой статьей дохода являются пени и штрафы (например, за просрочки платежей по предоставленным ссудам).
Коммерческий банк – это кредитной учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств и на последующее размещение их на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.
Коммерческие банки составляют второй уровень банковской системы. Они, выступая в роли финансовых посредников, обеспечивают межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм перераспределения капитала по регионам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики.
Финансовые ресурсы коммерческого банка состоят из уставного капитала, нераспределенной прибыли и привлеченных средств (депозиты до востребования или текущие; срочные; сберегательные). До 80% они состоят из привлеченных средств.
В РФ исключается возможность создания банка одним лицом (юридическим или физическим), так как уставный фонд коммерческого банка должен быть сформирован средствами трех или более участников.
Коммерческие банки, независимо от формы собственности, представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Они проводят операции с валютой и ценными бумагами, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой, как кредитной системы, так и экономики в целом.
Организационная структура
Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом. Главным органом управления является общее собрание акционеров, которое и решает основные вопросы: утверждает и изменяет Устав, утверждает годовой отчет, выбирает Совет директоров и другие важнейшие задачи деятельности банка.
На общем собрании акционеров назначается Президент, который и руководит исполнительным органом банка - Советом директоров (или Правлением банка).
Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствии с его указаниями и рекомендациями.
Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых им операций. Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению.
Существует определенный набор блоков управления коммерческого банка:
Президент.
Совет директоров.
Администрация (секретариат, кадровая служба, хозяйственные подразделения, архив).
Общие вопросы управления (организация планирования, методологии, юридическая основа и безопасность).
Отдел маркетинга.
Коммерческая деятельность (кредитование, инвестирование, отдел депозитов, валютные операции и т.д.).
Финансы (бухгалтерия, внутрибанковские расчеты, касса).
Отдел информатики (техническая поддержка осуществления банковских операций).
Ревизионный отдел.
Принципы деятельности
Реализация задач, возложенных на коммерческие банки, базируется на соблюдении ими принципов деятельности. Принципы – это основополагающие положения деятельности банка, которые обеспечивают реализацию возложенных на них задач и выполнение банковских операций.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов, которая означает, что он должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Это относится, прежде всего, к срокам тех и других. Если банк привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам оказывается под угрозой.
Принцип работы в пределах реально имеющихся ресурсов повышает заинтересованность банка в привлечении депозитов, стимулирует увеличение собственных средств, активизирует борьбу за клиентскую базу и поиск наиболее рентабельных направлений вложения банковского капитала.
Вторым важнейшим принципом деятельности коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность банка предполагает свободу распоряжения собственными средствами и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.
По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций он берет на себя.
Третий принцип деятельности коммерческого банка заключается в том, что его взаимоотношения со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Четвертый принцип деятельности заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.
Пятый принцип деятельности заключается во взаимной заинтересованности с партнерами. Банки между собой не только конкурируют, но и стараются поддерживать хорошие отношения, что позволяет сократить издержки и повысить финансовую устойчивость. Этому служит развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов, ведение кредитных историй клиентов.
Шестой принцип деятельности - обязательное соблюдение законов, нормативов и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков.
ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Сложившаяся в настоящее время банковская система России представлена многообразными видами коммерческих банков, которые определяются содержанием его операций, а также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. Коммерческие банки можно классифицировать по различным признакам:
1. В зависимости от принадлежности капитала (по форме собственности) выделяют следующие виды коммерческих банков: государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, смешанные и совместные.
В государственном коммерческом банке капитал принадлежит государству.
Акционерные коммерческие банки формируют собственный капитал за счет продажи акций. Они подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц.
Кооперативные (паевые) банки формируют капитал за счет реализации паев.
Муниципальные банки формируются за счет муниципальной (городской) собственности или находятся в управлении города. Основной их задачей является обслуживание потребностей города в банковских услугах.
Смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности.
Совместные банки, или банки с участием иностранного капитала.
2. По объему и разнообразию операций выделяют следующие виды коммерческих банков:
- специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).
3. По срокам выдаваемых кредитов выделяют следующие виды коммерческих банков:
- банки краткосрочного кредитования выдают кредиты на срок до трех лет;
- банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет.
4. По объему и разнообразию операций выделяют следующие виды коммерческих банков:
- универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов;
- специализированные, ориентирующиеся на проведение одной или двух видов операций и обслуживающие специфическую клиентуру (ипотечный банк, сберегательный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита).
5. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, выделяют следующие виды коммерческих банков: промышленные, торговые и сельскохозяйственные банки.
6. По надежности выделяют следующие виды коммерческих банков:
- высшая категория надежности;
- средняя категория надежности;
- стабильно работающие банки имеют отдельные недостатки, но достаточно стабильно работают на финансовом рынке;
- банки, имеющие признаки проблемности – эта категория банков наиболее многочисленная.
7. По величине зарегистрированного уставного капитала выделяют:
а) крупные банки – это первые 200 банков по размеру уставного капитала;
б) средние – банки с размером капитала от 5 млн. евро до уровня, соответствующего размеру капитала 201 банка;
в) мелкие – банки с размером капитала до 5 млн. евро.
В настоящее время доля крупных банков составляет 17 % от их общего числа, однако они сосредоточили более 90 % совокупных активов банковской системы РФ и более 80 % всего капитала.
8. По территориальному признаку выделяют следующие виды коммерческих банков: местные, федеральные, республиканские и международные.
9. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.
10. По степени независимости выделяют следующие виды коммерческих банков:
А. Уполномоченные – банки, которым органами управления переданы часть функций и исключительные полномочия в проведении каких-либо операций, обслуживании конкретных клиентов, монополии сегмента рынка. Например, банк «Москва» является уполномоченным банком правительства Москвы; «Газпромбанк» – РАО «Газпром».
Б. Самостоятельные – независимые банки, контрольным пакетом акций которого не располагает ни один из его учредителей (участников).
В. Дочерние банки, зависимые от материнского банка, доля которого в уставном капитале не менее 50 %.
Г. Сателлиты – зависимые от конкретного клиента банки, как правило, обслуживающие только его.
ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях, которые тесно взаимосвязаны между собой. К основными функциям коммерческих банков относятся:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- выпуск и размещение ценных бумаг;
- создание кредитных денег;
- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.
Банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов, которые превращаются в ссудный капитал, используемый банком для предоставления кредитов предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости, потребительских товаров. Эта функция коммерческих банков обеспечивает развитие производительных сил страны в целом.
Кредитование предприятий, государства и населения является важной функцией коммерческих банков. В экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики. Эта функция коммерческих банков обеспечивает расширение производства.
Ссуды предоставляются и населению на приобретение товаров длительного пользования, недвижимости и т.д., способствуя тем самым решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство.
Большая часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.
Ценные бумаги также являются объектом деятельности коммерческих банков. Через функцию «организация выпуска и размещения ценных бумаг» реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного их рынков. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов.
Предоставляя ссуды, коммерческие банки создают так называемые кредитные деньги. Они существуют только в виде записи на счете в банке и не имеют физического вида. Механизм их создания регулируется Центральным банком с помощью нормативов обязательного резервирования. Банки обязаны оставлять определенную часть средств вкладчиков в форме резерва, остальную часть они могут выдавать в виде ссуд. При этом при выдаче кредита происходит увеличение общего количества безналичных денег, находящихся в обращении, и наоборот, когда клиент погашает ссуду, денежная масса сокращается.
Коммерческие банки, располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (новым инвестициям, по слияниям и поглощениям, реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
Условно банковские операции можно разделить на 4 группы:
- пассивные (привлечение средств);
- активные (размещение средств);
- банковские услуги;
- собственные операции банков;
- прочие (хранение и охрана ценностей, консультационно-информационные услуги).
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства учреждений, предприятий, населения и других банков в форме вкладов и открытия им соответствующих счетов. Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются депозитными. Для банков – это главный вид пассивных операций. Существуют различные признаки классификации вкладов. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц.
Пассивной операцией банка является также получение централизованных кредитов. Кредиты ЦБ РФ предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования и на конкурсной основе.
Активные операции коммерческих банков направлены на прибыльное размещение мобилизованных банком ресурсов. Среди них выделяют ссудные, инвестиционные, кассовые и пр. Ссудные операции составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсов.
Банки обязаны обеспечить четкое и своевременное кассовое обслуживание своих клиентов, выполняя кассовые операции. Содержание кассовых операций – это прием, выдача и хранение денежных средств. Ведение кассовых операций регулируется Правилами, устанавливаемыми ЦБ РФ.
Банковские услуги, как правило, представляют собой посреднические операции - инкассовые, аккредитивные, переводные, трастовые, лизинговые и др. За их предоставление с клиентов взимается специальная плата, именуемая комиссией.
К собственным операциям банков относятся операции, связанные с выполнением банком его функций: приобретение банковского оборудования, охрана банка, выдача заработной платы работникам, транспортные расходы и пр.
Коммерческие банки являются юридическими лицами и действуют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета. Они независимы от органов государственного управления при принятии управленческих решений.
» Виды деятельности банка
Виды деятельности банка
Вернуться назад на
Основной функцией любого банка является предоставление финансовых услуг и юридическим, и физическим лицам. На основе этого можно определить вид деятельности банка.
Банк – это финансово-кредитная организация. Если сравнивать его деятельность с ростовщиками, то есть одно существенное отличие – банк не использует личные капиталы, он оперирует чужими средствами, а сам существует и получает прибыль с процентов и оплаты за предоставляемые услуги.
Это похоже на деятельность предпринимателей, которые двигают и распределяют денежные потоки.
Раньше тех, кто выбирал такой вид деятельности, называли менялами. Они были очень востребованы, так как обменивали деньги иностранным купцам. Именно менялы, начав расширение своей деятельности, образовали первые банки, которые постоянно развивались и совершенствовались, превратившись в известные нам сегодня финансовые структуры.
Основной вид деятельности банка можно определить как привлечение финансов населения, чтобы потом их распределить и разместить в разнообразных фондах. Современные банки именно это используют в качестве основного источника доходов.
Еще один всем известный вид деятельности банка – кредитование населения. Предоставление кредитов под проценты уже догоняет по доходности инвестирование, потому для многих банков это превращается в основную деятельность и главный доходный инструмент.
Следует заметить, что всю банковскую систему можно рассматривать как цепочку финансовых организаций, которые очень тесно связаны между собой единым финансово-кредитным механизмом.
Банковская система - это оно из важнейших звеньев в успешном развитии рыночной экономики, потому у нее должна быть четко разработана стратегия (в том числе и вид деятельности банка) и структура, которые обязательно имеют немалое влияние на экономическую позицию каждого государства.
Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:
Аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
Их размещения (инвестиционная функция);
Расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
В соответствии с законодательством РФ к числу основных видов банковской деятельности относятся:
Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады и депозиты до востребования и на определенный срок;
Предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов (в том числе в электронной форме) и кассовое обслуживание клиентов;
Управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
Покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
Осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
Выдача банковских гарантий.
Коммерческая деятельность банка как отрасль финансовой предпринимательской деятельности (ФПД)
К ФПД относят те виды предпринимательской деятельности , в которых основную роль играют операции, требующие использования информации о потенциальных продавцах и покупателях финансовых ресурсов (денежных средств, валют, отдельных видов ценных бумаг, банковских курсах валют, величине процентов, существующих условиях осуществления финансово-кредитных операций, процедурам по их оформлению т. д.), необходимых субъекту предпринимательской деятельности. К ним относятся операции с куплей-продажей финансовых ресурсов – различные виды банковского и небанковского кредитования, займы, операции финансового лизинга.
В соответствии с национальным законодательством «Банк» как институт – это кредитная организация, исключительно осуществляющая такие виды банковских операций:
- привлечение во вклады денежных средств физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
- размещение привлеченных финансовых средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности;
- открытие и ведение банковских счетов физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
В современной рыночной экономике банки как институты финансового предпринимательства выполняют функцию посредничества в получении необходимых для организации других видов предпринимательской деятельности финансовых ресурсов (кредитов, гарантий, поручительств). Эта функция помогает перераспределить денежные средства, которые временно высвобождаются в процессах кругооборота денежных средств субъектов хозяйствования и денежных средств физических лиц.
Замечание 1
В этой ситуации банки являются посредниками между хозяйственными единицами и секторами экономики, в которых накапливаются временно свободные денежные средства, и теми участниками экономической деятельности, которым временно необходим дополнительный капитал.
Коммерческая банковская деятельность (КБД)– важнейшее направление работы любого банка.
Коммерческая деятельность банка, а именно операции банка по кредитованию физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являются самыми доходными операциями, но они неразрывно связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск – это вероятность получения убытков, связанная с ситуацией невозврата кредитных средств или с ситуацией, в которой возможно несвоевременное погашение выданных кредитов и неуплатой процентов по ним.
Коммерческая деятельность банка основана на кредитной политике, в которой базовыми элементами являются выбор форм обеспечения, выданных кредитов, тщательный отбор заемщиков-кредитополучателей, а также постоянный контроль за показателями финансово-хозяйственной деятельности.
Замечание 2
Таким образом, под кредитной политикой коммерческого банка понимаются весь комплекс мероприятий по обеспечению повышения доходности кредитных операций коммерческого банка и снижение кредитного риска.
Как правило, перечень банковских услуг стандартен, универсален для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и включает в себя следующие виды:
- открытие, обслуживание рублевых и валютных счетов клиентов;
- проведение всех видов расчетных операций национальной и конвертируемых валютах;
- покупка – продажа иностранных валют;
- привлечение денежных средств в депозиты и предоставление кредитов для клиентов банка;
- организация краткосрочного и долгосрочного финансирования субъектам хозяйствования;
- финансирование предпринимательских проектов, в том числе с привлечением иностранных инвестиций;
- обслуживание корпоративных и личных пластиковых карт;
- консультации по организации и ведению предпринимательской деятельности.
Этапы банковской коммерческой деятельности
Сначала производится подача заявки на получение кредитных средств и организация интервью с клиентом. Для получения кредита клиент заполняет заявку, с указанием данных о требуемом кредите: цель получения кредита, его размер, вид и срок кредита, возможное обеспечение возврата кредита. Банк может потребовать приложить к заявке дополнительные документы и финансовые отчеты. Для получения кредитных ресурсов индивидуальные предприниматели и юридические лиц дополнительно представляю следующие документы: баланс организации за последний квартал с приложениями, бизнес-план.
Следующий этап –изучение кредитоспособности получателя кредита и проведение оценки риска, которая проводится в соответствии с разработанной в банке системы кредитного рейтинга. Рейтинговая система предназначена для оценки кредитоспособности кредитополучателя, а также определить рейтинг различных кредитных продуктов.
При оценке кредитоспособности получателя кредита осуществляется анализ его финансового состояния (показатели ликвидности, финансовой устойчивости, дебиторской и кредиторской задолженности, показателей финансовых потоков доходов, прибыли, основных бизнес – показателей (показателя деловой активности; показателей рентабельности; объемов реализации и объемов оборотов по счетам; наличной кредитной истории; качества управления и деловой репутации; положения организации на рынке; оценка конкурентов).
Замечание 3
Обеспечением по кредиту могут быть различного рода залоги, гарантии, поручительства.
Следующий этап – подготовка к заключению договора. При одобрении кредита определяются основные характеристики кредита:его вид, размер кредита, сроки и порядок кредитования, способы погашения кредита, обеспечение возврата кредита, проценты за кредит.
Завершающая стадия – организация кредитного мониторинга, представляет собой процесс контроля за движением погашения кредита, порядка выплаты процентов. Мониторинг осуществляется путем периодического анализа кредитного досье заемщика. По результатам мониторинга разрабатывается комплекс мероприятий по повышению качества кредита и обеспечению своевременного и полного исполнения клиентом своих обязательств.
Центральный банк Российской Федерации, принятое сокращенное название ЦБ РФ или ЦБ. Банк России осуществляет денежно-кредитную политику и регулирует деятельность кредитных организаций.-
17 апреля 2015Вклады втб Втб 24 вклады физических лиц -
17 апреля 2015Выгодные вклады А что с законами
