В течение 2016 года банковская группа Societe Generale в России* (далее – Группа) значительно улучшила финансовый результат, заработав чистую прибыль в размере 3,1 млрд руб. по сравнению c убытком 9,2 млрд руб. в 2015 году. Уже во втором полугодии 2016 года результаты Группы перешли в положительную зону и только за 4-й квартал составили 2,8 млрд руб.

Несмотря на сложную экономическую конъюнктуру, активность Группы на российском рынке в значительной мере восстановилась. В частности, возобновился рост активной клиентской базы, объемы выдачи кредитов физическим лицам возвращаются на докризисный уровень, а юридическим лицам – превышают их, что позволяет Группе сохранять свои рыночные позиции в розничном бизнесе и наращивать долю рынка в корпоративном бизнесе.

Основные достижения в розничном бизнесе

Объем выдач розничных кредитов Группы в 2016 году увеличился на 35% по сравнению с 2015 годом, хотя еще остается ниже уровня 2014 года (-22%). В результате этого Группа продолжает удерживать лидирующие позиции на рынке розничного кредитования, увеличив долю рынка по выдаче кредитов с 3,4% до 3,6%, при этом в сегменте потребительского кредитования доля рынка увеличилась с 2,2% до 2,6%.

Наряду с этим Группа сохраняет свое первенство в ипотеке и автокредитовании благодаря высоким показателям специализированных дочерних банков ДельтаКредит и Русфинанс Банк.

ДельтаКредит входит в топ-5 по объемам выдачи ипотечных кредитов (по данным аналитического центра Русипотека) с долей рынка 3,1%. Общий объем выданных ипотечных кредитов в 2016 году на 44% превышает аналогичный показатель 2015 года, при этом качество рублевого ипотечного портфеля гораздо выше среднерыночных показателей. По состоянию на 31 декабря 2016 года просрочка 90+ в рублевом ипотечном портфеле ДельтаКредит составляет 1,21%, по сравнению с рыночным показателем в 2,65%.

Русфинанс Банк стабильно входит в ТОП-3 банков на рынке кредитования автомобилей с долей 13,5%. Общий объем выданных автокредитов в 2016 году на 28% превышает показатель 2015 года. Банк продолжает участвовать в государственной программе льготного автокредитования, в рамках которой занимает 2-е место по объёму выдач (по данным Минпромторга).

В 2016 году Росбанк продолжал успешно наращивать клиентскую базу: количество новых клиентов, привлеченных в 2016 году, на 33% выше, чем в 2015 году, портфель активных клиентов вырос на 1%. Это стало возможным благодаря инновациям в области ежедневного банковского обслуживания, а также эффективной синергии с корпоративным бизнесом. Так, в 4 квартале 2016 года Росбанк совместно с международной платежной системой Mastercard и ГК «О’КЕЙ» запустили дебетовую карту «РОСБАНК О’КЕЙ Mastercard». Карта Росбанка Visa Platinum Сверхкарта+ признана наиболее привлекательной для клиентов с доходом выше среднего – порядка 130 тыс. рублей в месяц, по версии РБК.

Основные достижения в корпоративном бизнесе

Как часть международной группы Societe Generale Росбанк продолжает наращивать свою долю на рынке банковских услуг крупнейшим российским и международным компаниям, объем выдач кредитов в 2016 году на 29% превышает показатель 2015 года (без учета валютной переоценки).

Societe Generale/Росбанк являются лидерами на российском рынке синдицированного кредитования с долей 23,5% (по данным информационного агентства Bloomberg). Основные сделки с крупнейшими клиентами в течение 2016 года, организованные совместно с Societe Generale:

• договор займа Уралкалия в размере 1,2 млрд долларов США, выступив одним из координирующих уполномоченных ведущих организаторов и букраннеров с 16 международными банками;
• дебютное предэкспортное финансирование ФосАгро на общую сумму 250 млн долларов США с четырехлетним сроком погашения, выступив одним из координирующих уполномоченных ведущих организаторов и паспортным банком;
• предэкспортный кредит группе «ЕвроХим» в сумме 800 млн долларов США сроком на пять лет, в качестве участника пула международных банков;
• клубная сделка по финансированию предоплаты по договору поставки нефти и нефтепродуктов для ПАО АНК «Башнефть» на общую сумму 500 млн долларов США на 5 лет, выступив первоначальным уполномоченным ведущим организатором, букраннером, координирующим банком и банком по документации;
• синдицированный предэкспортный кредит для одного из ведущих производителей меди в России – ЗАО "Русская медная компания" (РМК), в качестве уполномоченного ведущего организатора. Кредит предоставлен на общую сумму 300 млн долларов сроком на 5 лет.

Росбанк активно расширяет свой бизнес в торговом финансировании. Так, по результатам 2016 года Росбанк занимает 7-ю позицию на рынке по объему портфеля торгового финансирования, показав рост на 25% по сравнению с прошлым годом.

Продолжается развитие инвестиционных услуг. В 2016 году Росбанк разместил 23 рыночных выпуска 16 эмитентов объемом 88,4 млрд рублей, заняв пятое место в рейтинге ведущих организаторов рыночных размещений российских облигаций по версии Cbonds. Доля Росбанка в рыночных выпусках составила 7,95%. Банк также занимает пятое место среди организаторов корпоративных выпусков с долей рынка 5,73% и третье место среди организаторов выпуска ипотечных облигаций с долей рынка 14,55%.

Росбанк Факторинг занимает заметную позицию на рынке факторинговых услуг. По результатам 2016 года компания расположилась на 8-м месте в общем рейтинге, опубликованном Ассоциацией Факторинговых Компаний России, продолжает наращивать портфель клиентов (+56% по сравнению с 2015 годом) и оборот уступленной дебиторской задолженности (+42% по сравнению с 2015 годом).

Высокую динамику показывает Росбанк Лизинг - портфель заключенных сделок увеличился на 13% в 2016 году. Росбанк Лизинг стал лауреатом ежегодной премии «Финансовая Элита России – 2016» в номинации «Динамика развития», подгруппа «Лизинг».

Кредитный портфель

Банки Группы нацелены на сотрудничество с наиболее надежными заемщиками, тщательно оценивают платежеспособность клиентов в новых экономических условиях и отдают приоритет качеству кредитного портфеля.

Руководствуясь данными принципами, Группа проводила в течение 2015 года и первого полугодия 2016 года политику существенно более осторожного возобновления розничного кредитования, чем рынок в целом. Основную динамику выдача розничных кредитов приобрела только во втором полугодии 2016 года, в результате чего розничный кредитный портфель группы сократился на 8% с начала 2016 года (без учета валютной переоценки).

Корпоративный кредитный портфель при этом продолжил рост, увеличившись на 2% с начала 2016 года (без учета валютной переоценки) на фоне отрицательной динамики на рынке в течение года (-3,6%). В то же время необходимо отметить изменение в последние 12 месяцев структуры корпоративного кредитного портфеля по валютам: на 15% снизилась доля кредитов в иностранной валюте; в то время как на 17% увеличилась доля корпоративных кредитов в рублях. Такие изменения положительно сказались на процентной марже Группы.

В результате такой взаимной динамики розничного и корпоративного портфелей и несмотря на динамичный рост выдач, общий кредитный портфель Группы за 2016 год сократился на 4% (без учета валютной переоценки).

Депозиты и текущие счета

В течение 2016 года портфель клиентских пассивов Группы сократился на 4% (без учета валютной переоценки). Драйвером снижения стали средства юридических лиц, объем которых был планомерно снижен в 2016 году на 15% (без учета валютной переоценки), по сравнению с рынком (-4%). С одной стороны, динамика объясняется необходимостью приведения объема пассивов в соответствие с динамикой кредитного портфеля, с другой стороны, для их замещения более дешевыми средствами физических лиц.

Объем розничных средств увеличился в 2016 году на 13% (без учета валютной переоценки), что превышает показатели банковской системы (+9,2%). Особенно стоит отметить увеличение на 50% объема средств физических лиц до востребования (без учета валютной переоценки). Доля рынка в этом сегменте увеличилась с 1% до 1,43% в течение года, что полностью соответствует цели Группы на развитие транзакционного бизнеса.

Финансовый результат

Чистый процентный доход Группы в 2016 году составил 38,9 млрд рублей, увеличившись на 4% по сравнению с тем же периодом прошлого года. Положительная динамика в основном объясняется улучшением процентной маржи в результате снижения стоимости финансирования благодаря последовательным мерам по оптимизации структуры баланса.

Чистые комиссионные доходы в 2016 году составили 8 млрд руб., увеличившись на 7% по отношению к 2015 году. С одной стороны, динамика комиссий обусловлена активизацией розничного кредитования и, как следствие, ростом комиссий от страховых компаний (комиссионные доходы розничного бизнеса выросли на 29%). С другой стороны, комиссионные доходы корпоративного бизнеса выросли благодаря развитию услуг РКО (+16%) и торгового финансирования (+23%).

Операционные расходы Группы в 2016 году составили 32,9 млрд руб., оставшись на уровне 2015 года, несмотря на инфляцию, которая составила в 2016 году 5,4%. Сдерживание роста стало возможным в результате мер по оптимизации затрат на стороне Росбанка: дальнейшей реорганизации розничной сети, а также сокращения персонала на 8,7% по сравнению с 2015 годом.

Отчисления в резервы в 2016 году составили 12,7 млрд руб., снизившись на 42% по сравнению с прошлым годом. Эффект сокращения резервов достигнут в основном за счет восстановления качества розничного портфеля, а также улучшения процессов по взысканию задолженности. Качество корпоративного портфеля остается на высоком уровне. При этом данные результаты включают понесенные расходы по рефинансированию валютного ипотечного портфеля. По итогам проделанной работы мы не ожидаем дальнейшего материального негативного влияния данной активности на результаты Группы.

« Банковская группа Societe Generale в России продолжает улучшать свои показатели по всем направлениям бизнеса. В течение 2016 года мы увеличили долю рынка как в розничном, так и в корпоративном бизнесе. Повышение эффективности деятельности стало возможным благодаря усовершенствованию всех бизнес-процессов Группы наряду с формированием корпоративной культуры, направленной на изменения. Так, в Росбанке внедряется lean-менеджмент с целью увеличения вовлеченности персонала в совершенствование внутрибанковских процессов, а также agile-подход в управлении изменениями. Также был развернут новый кредитный конвейер для розничных кредитов, запущена CRM-платформа с целью повышения автоматизации банковской деятельности, проведена централизация функционала поддержки в двух городах - Нижнем Новгороде и Красноярске. Благодаря усилиям команды в 2016 году Группа стала более устойчивой к внешним воздействиям, а также лучше подготовленной к дальнейшему устойчивому и эффективному росту бизнеса в будущем » Дмитрий Олюнин, председатель правления Росбанка

Росбанк и его дочерние банки сохраняют прочные позиции по ликвидности и показателям достаточности капитала, которые существенно превышают обязательные нормативы, установленные регулятором. Международные рейтинговые агентства Fitch Ratings и Moody’s Investors Service подтвердили рейтинги Росбанка, Русфинанс банка и ДельтаКредит в 2016 году на уровне суверенного рейтинга страны.

* Росбанк, ДельтаКредит, Русфинанс Банк и их дочерние общества

На 1 января 2017 года совокупный кредитный портфель Росбанка на Дальнем Востоке составил более 33 млрд рублей, совокупный депозитный портфель – 19,9 млрд рублей.

Общий портфель привлеченных средств физических лиц Дальневосточного филиала Росбанка по итогам 2016 года вырос на 10% и достиг 16,6 млрд рублей. Основную долю в портфеле занимают срочные депозиты, общая сумма которых по итогам года составила 10,2 млрд рублей, с приростом 12%. Драйвером роста продаж, как и в прошлом году, стал вклад «150 лет надежности», обеспечивающий максимальную доходность и гибкие условия при размещении больших сумм. Филиал ежедневно обслуживает свыше 203 тыс. активных клиентов банка.

Розничный кредитный портфель филиала по итогам 2016 года составил 15,2 млрд руб. Основную долю в нем занимают нецелевые кредиты – свыше 60%. В 2016 году Росбанк выдал жителям Дальнего Востока свыше 17,4 тыс. потребительских кредитов на общую сумму 6,8 млрд рублей.

Дальневосточный филиал продолжает активно работать с представителями малого бизнеса и индивидуальными предпринимателями. В 2016 году Росбанк предложил новые кредитные продукты на инвестиционные и оборотные цели, включая овердрафты для текущих и новых клиентов банка. Росбанк также стал участником госпрограммы по льготному кредитованию малого и среднего бизнеса совместно с корпорацией МСП . За 2017 год объем размещенных средств юридических лиц вырос в части депозитов на 48%, по остаткам на счетах – на 26%. Количество активных клиентов превышает 6,6 тыс. В Росбанке действуют специальные продукты для предпринимателей, включая индивидуальные предложения для участников внешнеэкономической деятельности по конверсионным операциям и сопровождению паспортов сделок. Данная программа вызвала особый интерес, в связи с чем в ряде регионов Дальнего Востока проводились специальные семинары для предприятий – участников внешнеэкономической деятельности, обучающие клиентов использовать эффективные финансовые инструменты банка для ведения международного бизнеса. Для компаний сферы торговли Росбанк предложил карту «Мобильная касса», объединяющую в себе функции внесения выручки на расчетный счет и снятия наличных через банкоматы без посещения офиса банка.

Активно развивается направление VIP-обслуживания в регионе. Прирост клиентской базы за 2016 год составил 40%. Объем остатков на счетах клиентов в валюте увеличился почти втрое. Помимо использования классических инструментов для размещения средств VIP-клиенты получили возможность включать в свои финансовые портфели инвестиционные решения с гарантией защиты капитала – ИСЖ (инвестиционное страхование жизни). Благодаря принципу открытой архитектуры, у клиентов появился доступ к инструментам, диверсифицированным по валютам, срокам, страновому, отраслевому признакам, типам базовых активов. За прошедший год VIP-клиенты Дальневосточного филиала инвестировали свыше 50 млн рублей в ИСЖ.

Необходимо также отметить, что Росбанк остается единственной на Дальнем Востоке кредитной организацией с участием международного капитала из числа системно значимых. VIP-клиентам банка доступны международные продукты и сервисы группы Societe Generale.

В 2016 году корпоративный кредитный портфель вырос на 6% до 15,4 млрд рублей. Объем портфеля торгового финансирования корпоративных клиентов Дальневосточного филиала составил 2,6 млрд рублей. Общий объем привлеченных средств юридических лиц филиала, включая остатки на счетах клиентов и срочные депозиты, составил 3,3 млрд рублей.

Дальневосточный филиал Росбанка активно сотрудничает в части предоставления финансирования муниципальным образованиям всех уровней, компаниям энергетического сектора, торговли, рыбной переработки, сельского хозяйства и ТЭК. Росбанк одержал победу в 18 открытых аукционах, проведенных в 2016 году крупнейшими компаниями и муниципальными образованиями региона, и открыл кредитные линии на сумму свыше 13,3 млрд рублей. Например, Росбанк открыл кредитную линию с общим лимитом 3,3 млрд рублей для ПАО «Дальневосточная энергетическая компания» и 2,7 млрд рублей для АО «Дальневосточная генерирующая компания» (ДГК), входящих в состав холдинга «РАО ЭС Востока» (группа РусГидро). Данные соглашения стали результатом победы Росбанка в тендерах, в которых также принимали участие другие крупнейшие российские банки.

Дальневосточный филиал Росбанка насчитывает 56 отделений в Приморском, Хабаровском, Камчатском краях, Амурской, Сахалинской, Магаданской и Еврейской автономной областях, Республике Саха (Якутия). Банкоматная сеть -435 ATM.

Деятельность банков в рыночной экономике подвержена влиянию различных внешних и внутренних факторов. В условиях протекающей рецессии в российской экономике важнейшими проблемами для коммерческих банков являются оценка и анализ рисков при предоставлении кредитов заемщикам.

Кредитный портфель в банковской практике содержит в себе совокупность кредитов определенного банка или же совокупность ссуд банка, ранжированных по степени риска. Выдача ссуд банками осуществляется по сегментам: юридическим и физическим лицам, финансовым организациям, крупному, среднему и малому бизнесу, добросовестным и недобросовестным клиентам и др.

Любое кредитное учреждение волнуют не только количественные показатели кредитования, но и качество. Под качеством кредитного портфеля понимают такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.

Кредитный риск – это риск неисполнения заемщиком полностью и в установленные сроки своих финансовых обязательств, которые предусмотрены договором. В условиях нестабильности экономической ситуации в стране банки вынуждены брать на себя повышенные риски, и в связи с этим, проблема снижения банковских рисков резко возросла. Совокупный риск кредитной организации зависит от степени кредитного риска отдельных сегментов портфеля, а также от диверсифицированности структуры кредитного портфеля и отдельных его сегментов.

Одним из методов снижения и предупреждения кредитных рисков, используемым в ежедневной банковской практике является формирование резервных отчислений на возможные потери по кредитам. Если банк проводит эффективную политику в области формирования резерва, то эта политика будет не только способствовать росту стабильности финансовой деятельности кредитного учреждения, но и позволять избегать колебаний величины прибыли, связанной со списанием ссудных потерь.

Руководствуясь нормативными актами Банка России , кредитные организации для определения расчетного резерва используют распределение ссуд по пяти категориям качества: 1) стандартные; 2) нестандартные; 3) сомнительные; 4) проблемные; 5) безнадежные. Каждая из этих категорий характеризуется определенным интервалом ее обесценивания: 0,1-20%; 21-50%; 51-100%; 100%. Следует отметить, что данная классификация категорий выдаваемых ссуд полностью ориентирована на качественный анализ финансового состояния заемщика. При определении вероятности обесценивания кредита банки оценивают клиента по таким характеристикам, как материальная устойчивость заемщика, финансовые возможности, его способность обеспечивать ссуду .

Займы, предоставленные физическим лицам, в целях расчета резерва формируются по различным группам кредитных продуктов в отдельные портфели, которые имеют одинаковые характеристики риска. Банк анализирует каждый портфель на основе сроков пребывания кредитов на счетах просроченной задолженности. Полностью обесцененным считается кредит, когда сумма выплаты основного долга и процентов по нему просрочена более 180 дней.

На фоне замедления экономического роста в России в последние два года, целесообразно осуществлять систематический мониторинг кредитных операций в разрезе клиентов-заемщиков для своевременного принятия мер. С этой целью изучим состояние кредитного портфеля ПАО РОСБАНК (табл. 1).

Таблица 1.

Состав и структура кредитного портфеля ПАО РОСБАНК за 2013-2015 гг.

Показатель							Изменение за 2013-2015 гг.
юридическим
в том числе, просроченные
физическим
в том числе, просроченные
Кредитный портфель
в том числе, просроченные

Как видно из данных таблицы, кредитный портфель ПАО РОСБАНК состоит из кредитов, представленных юридическим и физическим лицам. В 2013 году большая часть кредитов (53,2%) была представлена физическим лицам. В последующие годы банк сменил направление и уже в 2015 году доля кредитов, выданных физическим лицам, уменьшилась до 37,31%. Соответственно, выросла доля кредитов, приходящихся на юридических лиц.

Величина кредитного портфеля за анализируемый период выросла на 1,32% при росте кредитов, представленных юридическим лицам, на 35,71% и снижении объема кредитов, представленных физическим лицам на 28,94%.

Несмотря на увеличение объемов кредитования юридических лиц, доля просроченной задолженности имела тенденцию к снижению – 4,23 процентных пункта. Уровень просрочки юридических лиц оказался вдвое меньше доли просроченной задолженности населения, которая за анализируемый временной интервал выросла на 8,88 п. п. Доля общей просроченной задолженности в кредитном портфеле выросла с 8,7% до 10,32%, что потребовало роста отчислений в резервы на возможные потери.

Тенденция к снижению объемов кредитования и росту просроченной задолженности продолжилась и в первые месяцы текущего 2016 года. Объем кредитов, представленных физическим лицам, сократился и на 01.03. 2016 г. составил 175,2 млрд. руб. (табл. 2) .

Таблица 2.

Просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам ПАО РОСБАНК на 01.03. 2015-2016 гг.

Уменьшение по сравнению с 01.03.2015 г. достигло 24,61%. Однако объем просроченной задолженности в анализируемом Банке за этот же период вырос на 42,31%, что является отрицательным моментом, и в 2 раза превысил прирост, достигнутый на рынке кредитования в банковской системе. Доля просроченных кредитов увеличилась с 7,17% до 13,54%.

Несмотря на увеличение доли просроченной задолженности в общем кредитном портфеле Банк придерживается консервативного подхода к оценке кредитного риска и уделяет особое внимание адекватности формирования резервов по принимаемым на себя кредитным рискам. Итогом управления кредитным риском является квалификация активов в соответствующие категории качества (табл. 3).

Таблица 3.

Удельный вес задолженности, квалифицированной по категориям качества

Показатель		Удельный вес задолженности, квалифицированной в следующие
Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего

Как видно из приведенных данных, на 1 января 2015 года большую часть кредитного портфеля (88,5%) составляет ссудная и приравненная к ней задолженность 1-ой и 2-ой категорий качества, что свидетельствует о надлежащем качестве кредитного портфеля. По сравнению с 01.01.2013 доля ссуд 1-ой и 2-ой категорий качества увеличилась на 5,3 п. п. Доля четвертой категории качества снизилась на 0,8 п. п., а доля пятой категории выросла незначительно, всего на 0,4 п. п.

Эти успехи достигнуты благодаря сформированной в ПАО РОСБАНК системы управления кредитным риском.

В частности, минимизация кредитного риска по корпоративному кредитному портфелю включает в себя следующие мероприятия:

Поддержание диверсифицированной структуры портфеля по отраслевому, региональному, валютному признакам, по срокам выданных кредитов, виду обеспечения, по видам кредитных продуктов;

Установление лимитов риска на отдельных заемщиков или группы связанных заемщиков;

Применение дифференцированного, многоуровневого, комплексного подхода к оценке кредитных заявок клиентов.

В сфере розничного кредитования важнейшим аспектом деятельности Банка является сохранение оптимального баланса между доходностью розничного кредитного портфеля и существующими кредитными рисками, с учетом возможной тенденции их дальнейшего роста. Основными инструментами контроля кредитных рисков являются:

Совершенствование политики лимитирования, согласно которой решения о выдаче кредитов принимаются либо согласно скоринговой оценке клиентов, либо совместно представителями бизнес-подразделений и подразделений, ответственных за осуществление контроля над розничными кредитными рисками, в зависимости от сумм, видов кредитных продуктов, условий кредитования;

Внедрение методологии риск-сегментирования клиентской базы;

Осуществление постоянного мониторинга эффективности работы скоринговых моделей, разрабатываемых согласно единой методологии Группы Сосьете Женераль, их совершенствование, постоянное расширение покрытия скоринговыми картами кредитных продуктов и клиентских сегментов;

Оперативное реагирование на факторы роста кредитного риска – ужесточение условий и/или ограничение кредитования потенциальных заемщиков, кредитный риск по которым оценивается как «высокий», путем модификации и адаптирования скоринговых моделей, правил и условий кредитования;

Применение ценовой политики дифференцирования процентных ставок в зависимости от риск-сегмента заемщика, что позволяет привлекать качественных заемщиков путем предложения им более привлекательных ставок ввиду низкого рискового профиля таких заемщиков.

В целях снижения финансовых потерь вследствие неисполнения заёмщиками своих обязательств, Банком предпринимаются следующие активные действия:

Урегулирование проблемной (просроченной) задолженности посредством реструктуризации в тех случаях, где экономическая эффективность обусловлена финансовой состоятельностью и бизнес планами развития деятельности заёмщиков;

Работа с проблемной (просроченной) ссудной задолженностью на всех стадиях взыскания просроченной задолженности с использованием разрабатываемых и совершенствуемых стратегий, в том числе с привлечением внешних контрагентов;

Взыскание проблемной (просроченной) задолженности в судебном порядке, в том числе участие в процедурах банкротства и финансового оздоровления заёмщиков .

Посредством выполнения вышеперечисленных мер Банк может контролировать качество кредитного портфеля, прогнозировать и минимизировать размер формируемых резервов и финальных потерь для Банка.

Список литературы:

1. Годовой отчет ПАО РОСБАНК за 2014 год. [электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: https://www.rosbank.ru (дата обращения: 12.03.2016 г.)
2. Казакова К. А. Моделирование банковского резерва на покрытие кредитных потерь: аспект панельных данных. // Финансы и кредит. – 2015. - №21. – С. 44-49.
3. Положение банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [электронный ресурс] - Режим доступа. - URL:http://base.garant.ru/584458/ (дата обращения: 12.03. 2016 г.)
4. Рейтинг банков на 01.03.2016 по показателю «Просроченная задолженность по кредитам, выданным физ. лицам» [электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-delay-part-fl.html (дата обращения: 12.03. 2016 г.)

Анализ структуры кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК»

По оценкам экспертов, 2013 г. стал достаточно трудным для Российской экономики. Снижение темпов экономического роста, начавшееся в 2012 г., усилилось и перешло в стагнацию. По данным Росстата, прирост ВВП России в 2013 г. составил всего 1,3 % против 3,4 % в 2012 г. Рост валовой добавленной стоимости замедлился во всех отраслях Российской экономики. При этом наибольший рост в 2013 г. был зафиксирован в сфере финансовой деятельности и составил 12,0 % (19,6 % в 2012 г.). Рост добавленной стоимости в торговле в 2013 г. замедлился до 1,1 % с 3,8 % в 2012 г., добыче полезных ископаемых - до 0,9 % до 1,6 %, в транспорте и связи - 0,9 % с 3,8 %, в обрабатывающих отраслях - 0,8 % с 2,7 % .

Доли расходов на конечное потребление в структуре ВВП по итогам 2013 г. выросли и составили 71,1 % (для сравнения - 68,3 % в 2012 г.). Доля чистого экспорта снизилась в 2013 г. до 5,7 % с 7,4 % в 2012 г.

Единственным источником роста в 2013 г. оставалось частное потребление, которое поддержало рост потребительского кредитования, и увеличение заработной платы бюджетным служащим. Однако темпы роста розничного кредитования, выступавшего основным драйвером банковского рынка в 2010 - 2012 гг., замедлилось до 30 %. В будущем эта тенденция может сохранится в связи с введением ЦБ РФ дополнительных ограничений в целях упорядочивания рынка потребительского кредитования, принятие которых вызвано высоким уровнем закредитованности населения и темпами роста просроченной задолженности, которые в 2013 г. впервые превысили темпы роста кредитного портфеля.

Также 2013 г. характеризовался существенным спадом объемов инвестиций в экономику России и оттоком капиталов из страны, основной причиной которого можно назвать завершение ряда масштабных государственных инфраструктурных проектов .

По итогам 2013 г. активы банковского сектора выросли на 16 % против 19 % в 2012 г. Стагнация Российской экономики негативно отразилась, в первую очередь, на темпах роста кредитования крупного бизнеса (10 % в 2013 г. против 12 % в 2012 г.). Сегмент, которому удалось сохранить прежние темпы роста (17 - 18 % в год) - кредитование малого и среднего бизнеса.

Тем не менее, корпоративный бизнес остается важным направлением деятельности и играет существенную роль в формировании кредитного портфеля и доходов Банка. Банк имеет широко диверсифицированную клиентскую базу, которой может предоставить широкий спектр банковских услуг.

Согласно сегментации клиентской базы, к корпоративному блоку относятся клиенты с годовой выручкой от 4,0 млрд. рублей.

Для ОАО АКБ «РОСБАНК» обслуживание корпоративных клиентов остается одним из приоритетных направлений деятельности, и, развивая все направления данного бизнеса, Банк предлагает полный комплекс банковских услуг .

В Банке сформирован диверсифицированный корпоративный кредитный портфель, значительную долю которого составляют средства, предоставленные предприятиям электроэнергетики, нефтехимической и нефтегазовой отрасли, черной и цветной металлургии, машиностроения, военно-промышленного комплекса, оптовой и розничной торговли, пищевой промышленности.

В 2013 г. Банк сохранил свою заинтересованность в обслуживании субъектов малого и среднего бизнеса (далее - МСБ). Наличие филиальной сети (продукты МСБ предоставляются в 97 отделениях Банка) обеспечивает возможность получения субъектами малого и среднего бизнеса любой банковской услуги в месте, максимально приближенном к месту ведения бизнеса.

По итогам 2013 г., свыше 1408 клиентам малого и среднего бизнеса (включая индивидуальных предпринимателей) различных отраслей экономики (торговля, промышленность, строительство, разведка и добыча полезных ископаемых, металлургия, сельское хозяйство и АПК, машиностроение) были выданы кредиты на сумму, превышающую 10 млрд. рублей.

Кредитный портфель ОАО АКБ «РОСБАНК» на 01.01.2013 г. и 01.01.2014 г. представлен в таблице В.1.

Таким образом, объем чистой ссудной задолженности на 01.01.2014 г. составил 479159870 тыс. р., что на 9327732 тыс. р. больше по сравнению с показателем на 01.01.2013 г. Объем прочих средств, размещенных в Банке России, на 01.01.2014 г. составил 3569213 тыс. р. в то время как на 01.01.2013 г. их количество равнялось нулю. Сумма межбанковских кредитов и депозитов сократилась за отчетный год на 9781402 тыс. р. Объем ссудной задолженности юридических и физических лиц за отчетный год вырос на 1847446 тыс. р. и 17029539 тыс. р. соответственно, при этом темп роста величины ссудной задолженности физических лиц опережает темп роста величины ссудной задолженности юридических лиц на 6,87 %. Рост объема кредитования физических лиц можно объяснить общероссийской тенденцией к увеличению розничного бизнеса.

Величина резервов на возможные потери по ссудам юридических лиц сократилась за отчетный год на 690752 тыс. р. и составила на 01.01.2014 г. 27819668 тыс. р. Аналогичный показатель по ссудам физических лиц, напротив, увеличился на 2511211 тыс. р. и по данным на 01.01.2014 г. составляет 22587290 тыс. р.

География кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» по информации на 01.01.2014 и 2013 гг. представлена данными в таблице В.2, наглядно можно увидеть ее на рисунке 1.

Таким образом, по данным на 01.01.2014 г., как и на 01.01.2013 г. значительная часть ссуд (97,19 % и 93,57 % соответственно) была предоставлена компаниям, осуществляющим свою деятельность в Российской Федерации, что представляет собой существенную географическую концентрацию в одном регионе.

Наибольшая доля ссуд неизменно приходится на клиентов Центрального Федерального округа (включая Москву и Московскую область). Кроме того, наблюдается тенденция к сокращению выдачи ссуд клиентам зарубежных стран - территории СНГ, Европы, США и прочих.

Рисунок 1 - География кредитного портфеля

ОАО АКБ «РОСБАНК» по данным на 01.01.2014 г.

Структура розничного кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» отражена в таблице 5.

Таблица 5 - Структура розничного кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК»

Показатель	На 01.01.2014 г.	На 01.01.2013 г.	Изменение
		абсолютное значение (контрактная стоимость), тыс. р.	удельный вес в общей сумме кредитов, %	абсолютное изменение, тыс. р.	темп роста, %
Кредиты физическим лицам, в том числе:
Жилищные кредиты
Ипотечные кредиты
Автокредиты
Потребительские кредиты

Структура розничного кредитного портфеля в 2013 г. несколько изменилась за счет сокращения удельного веса автокредитов - 27,37 % на 01.01.2014 г. по сравнению с 32,92 % на 01.01.2013 г. (рост данного направления кредитования в отчетном году отставал от иных направлений розничного кредитования). Удельный вес прочих потребительских ссуд возрос до 49,03 %, а доля ипотечных кредитов выросла до 22,11 % (на 18446168 тыс. р. и 7099362 тыс. р. соответственно). Росту продаж кредитных карт и овердрафтов в составе потребительских кредитов в 2013 г. способствовало непрерывное увеличение спроса со стороны населения и мероприятия по усовершенствованию предоставляемых Банком кредитных продуктов с учетом меняющейся рыночной конъюнктуры.

Структура кредитов юридическим лицам в ОАО АКБ «РОСБАНК» наглядно представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 - Структура кредитов юридическим лицам ОАО АКБ «РОСБАНК» на 01.01.2014 г., тыс. рублей

Данные отчетной формы 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах» позволяют получить детальную информацию об укрупненной отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля Банка, которая представлена в таблице В.3.

Диаграмма подтверждает наличие в Банке диверсифицированного корпоративный кредитного портфеля. Клиентами Банка являются предприятия добывающей отрасли, компании по производству и распределению воды, газа и электроэнергии, обрабатывающие производства, предприятия машиностроения, военно-промышленного комплекса, оптовой и розничной торговли, пищевой промышленности, транспортные компании.

Общий объем кредитов юридическим лицам за отчетный период вырос на 12367447 тыс. р., т. е. на 6,62 %. Наибольший удельный вес в общем объеме корпоративного кредитного портфеля имеет кредитование оптовой и розничной торговли - 26,21 %, на 01.01.2014 г. тот показатель вырос на 27,97 % по сравнению с данными на 01.01.2013 г. или на 11415104 тыс. р. сократилась доля предоставленных ссуд по предприятиям отрасли добычи полезных ископаемых и компаниям, проводящим операции с недвижимостью на 9005137 тыс. р. и 619358 тыс. р. соответственно.

В таблице В.4 представлен кредитный портфель ОАО АКБ «РОСБАНК» в разрезе сроков, оставшихся до полного погашения задолженности.

В зависимости от сроков кредитования выделяют долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные кредиты. Чем короче срок ссуды, тем более она ликвидна. По мере удлинения сроков снижается ликвидность и возрастает кредитный риск. Из таблицы В.4 видно, что наибольшую долю в структуре кредитного портфеля составляют кредитные вложения свыше 1 года.

Общий объем выданных ссуд сроком свыше года составил на 01.01.2014 г. 251,39 млрд. р., что на 4,19 млрд. р. больше по сравнению с данными на 01.01.2013 г. Кредиты, выданные в ОАО АКБ «РОСБАНК» юридическим лицам на срок свыше 1 года составили: 71,56 млрд. р. на 01.01.2013 г., 72,56 млрд. р. на 01.01.2014 г. ОАО АКБ «РОСБАНК» отдает приоритет выдаче среднесрочных и долгосрочных ссуд.

ОАО АКБ «РОСБАНК» - современная кредитная организация, занимающая активную позицию во всех видах финансовых услуг. Банк отличает гибкость в принятии решений и индивидуальный подход к каждому клиенту. Стабильное положение на российском рынке, репутация надежного и проверенного Банка, а так же высокопрофессиональное руководство позволили Банку получить прибыль 858 млн. рублей.

По состоянию на 01.11.2019 чистые активы ПАО РОСБАНК составляют 1.2 трлн. руб. Динамика чистых активов положительна, с начала года размер чистых активов Банка вырос на 10.8%. В частности, за последний месяц чистые активы возросли на 1%. Наибольший удельный вес в активах занимают кредиты клиентам.

На 01.11.2019 объем кредитного портфеля (нетто) составляет 623.3 млрд. руб. или 51.8% чистых активов. С начала года размер чистого кредитного портфеля увеличился на 49.1%, что обусловлено как ростом объемов кредитования, так и улучшением качества кредитного портфеля, сопровождающимся высвобождением резервов. За последний месяц прирост чистого кредитного портфеля составил 9.7 млрд. руб. По состоянию на 01.11.2019 отношение кредитов к депозитам (loan-to-deposit ratio) составляет 81.1%. В структуре кредитного портфеля преобладает розничный кредитный портфель (54.6%), на корпоративный кредитный портфель приходится 45.4%. С начала года корпоративный кредитный портфель сократился на 1.8%, в то время как размер ссудной задолженности физических лиц и индивидуальных предпринимателей вырос на 145.2%. Качество кредитного портфеля хорошее, по состоянию на 01.11.2019 доля просроченной задолженности составляет всего 4.7%. С начала года объем просроченной задолженности вырос на 7.9%, но в связи с более высоким темпом роста кредитования доля просроченной задолженности в кредитном портфеле cократилась на 165.38 б.п. Просроченная задолженность по ссудам юридическим лицам составляет 11.4 млрд. руб. или 3.8% корпоративного кредитного портфеля, размер просроченной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, составляет 15.8 млрд. руб. (4.4% от объема кредитов физлиц). На 01.11.2019 резервы на возможные потери сформированы под 5% ссудной задолженности.

Доля межбанковских кредитов и депозитов в чистых активах Банка - 18.3%. На 01.11.2019 Банк является нетто-кредитором на межбанковском рынке. Объем кредитов/депозитов, размещенных в зарубежных банках составляет 77.4 млрд. руб. (35.2% портфеля МБК). Просроченная задолженность по размещенным межбанковским кредитам и депозитам незначительна. Резервы на возможные потери по средствам, размещенным на межбанковском рынке, несущественны.

На портфель ценных бумаг приходится 9.8% чистых активов.

С начала года размер инвестиций в дочерние и зависимые компании сократился на 31.4%.На 01.11.2019 доля прямых инвестиций в активах Банка составляет 2.3%.

Основу фондирования составляют средства клиентов (67.3% пассива). С начала года объем депозитной базы вырос на 11.9% и на 01.11.2019 составляет 809.3 млрд. руб. В том числе за последний месяц приток средств клиентов составил 19.8 млрд. руб. Среди средств клиентов на долю юридических лиц приходится 60.9%, на долю физических лиц и индивидуальных предпринимателей приходится 39.1%. С начала года вырос как объем средств частных клиентов, так и объем средств на счетах и депозитах юридических лиц. Что касается средств корпоративных клиентов, то здесь существенный удельный вес имеют срочные депозиты (57.1%). Однако наибольшая часть таких депозитов размещена на срок меньше года.

По состоянию на 01.10.2019 ПАО РОСБАНК заработал 10.9 млрд. руб. чистой прибыли, что на 17.7% больше прибыли, полученной годом ранее. Между тем, по итогам отчетного периода Банк зафиксировал чистый убыток от прекращенной деятельности в размере 7 млн. руб.

За отчетный период операционные доходы Банка составили 35.8 млрд. руб. В структуре операционных доходов чистые процентные доходы занимают 62.4%, удельный вес комиссионных доходов 24.4%. Чистые процентные доходы без учета резервирования на возможные потери по ссудам в годовом сопоставлении возрости на 6.4%. В отчетном периоде были сформированы резервы в размере 4.2 млрд. руб., в то время как годом ранее имело место высвобождение резервов. В результате чистые процентные доходы в годовом сопоставлении сократились на 19.5% и составили 22.4 млрд. руб. На 01.10.2019 чистая процентная маржа составляет 3.3%. Чистые комиссионные доходы Банка за год увеличились на 30% и составили 8.7 млрд. руб. Наиболее стабильные доходы, чистые процентные и комиссионные, покрывают расходы на обеспечение деятельности Банка на 139.2%. В отчетном периоде Банк зафиксировал убытки от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи. Банк также понес расходы, связанные с формированием резервов по прочим потерям.

В годовом сопоставлении операционные расходы Банка сократились на 18.4%. По состоянию на 01.10.2019 отношение операционных расходов к чистым доходам (cost income ratio) составляет 62.3%, что является нормальным значением. На 01.10.2019 рентабельность активов составляет 1.2%. Рентабельность капитала составляет 9.7%, что ограничивает возможности для капитализации получаемой прибыли.