Овсейко С., кандидат юридических наук.

Во многих странах недостатки залога как способа обеспечения, применяемого в банковской практике, привели к появлению своеобразных и нетрадиционных способов, одним из которых является гарантийный депозит денег. В отечественной практике он существовал давно. Имеются в виду счета специального режима "Аккредитивы", предназначенные для покрытия рисков по активным банковским операциям. Другое дело, что такая бухгалтерская практика не была признана юридически в качестве способа обеспечения исполнения обязательств. Автор анализирует теоретические и практические аспекты, возникающие в указанной сфере.

In many countries disadvantages of pledge as a means of security applied in bank practice led to the appearance of special non-traditional means, one of them is guarantee deposit of money. It existed in Russia for a long time. The author means the accounts of special regime "letter of credit" intended for coverage of risks related to active bank operations. However this practice was not acknowledged legally as a means of security of performance of obligations. The author analyses theoretical and practice aspects rising in the said sphere <*>.

<*> Ovsejko S. Guarantee deposit of money: comparative-law aspects.

На первый взгляд гарантийный депозит как способ обеспечения полностью дублирует залог. Это одновременно и верно, и неверно. Верно, поскольку общая финансовая схема двух способов обеспечения аналогична - резервирование источника, за счет которого будет погашена задолженность. Неверно, поскольку идея гарантийного депозита как раз и состоит в том, чтобы избежать недостатков залога, и прежде всего публичного порядка обращения взыскания (как правило, через суд).

Изложение мы начнем с теоретических вопросов, раскрывающих происхождение и обосновывающих своеобразие гарантийного депозита. Затем рассмотрим опыт государств, законодательно урегулировавших этот способ обеспечения, и прежде всего ст. 148 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК РБ).

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ

В большинстве государств (прежде всего, романо-германской правовой системы), воспринявших модель непосессорного (т.е. владение предметом обеспечения остается у должника) и акцессорного (т.е. зависящего от существования кредитного или т.п. основного договора) обеспечения, не предусматривающего переход права собственности к кредитору, господствует модель залога, выработанная более двух тысяч лет назад римским правом.

Однако по причине давности своего происхождения эта концепция приспособлена в основном для использования в качестве обеспечения предметов материального мира (вещей). Что касается прочего имущества в дематериализованной форме, к числу которого относятся и современные безналичные деньги, то здесь возможны различные варианты. Применительно к денежным средствам таких вариантов может быть пять.

1. Залог права требования клиента к банку о возврате денежных средств. Этот вариант для использования денежных средств в качестве обеспечения избран в России. Причем основан он не на нормах законодательства, а на арбитражной практике. Так, в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 2 июля 1996 г. N 7965/95 в свое время указывалось, что в силу ст. 349 и 350 ГК РФ удовлетворение требований залогодержателя осуществляется исключительно путем продажи с публичных торгов <1> с направлением вырученной суммы в погашение долга. По мнению суда, одним из существенных признаков договора о залоге является возможность реализации предмета залога. В итоге поскольку безналичные рубли "продать" невозможно, то ВАС РФ резюмировал, что денежные средства, а тем более в безналичной форме, таким признаком не обладают, а поэтому исходя из сути залоговых отношений не могут служить предметом залога.

<1> Действительно, с точки зрения русского языка "реализовать - ... 2) то же, что и продать" // Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. М., 1995. С. 660.

В тех странах, где возможно оформление принятия в обеспечение денежных средств как права требования (к должнику или к третьему лицу), возможно два различных способа его оформления: а) как залога права требования; б) как уступки (цессии) права требования.

Так, в канадской провинции Квебек залог (ипотека) прав может осуществляться как с передачей, так и без передачи владения, но всегда с уведомлением должника (ст. 2710 ГК Квебека). Но в любом случае, кто бы ни предъявлял иск к должнику по заложенному требованию (залогодатель или залогодержатель), он должен привлечь другую сторону к участию в деле. Ипотека на права требования устанавливается таким образом, что залогодержатель получает как проценты, так и основной долг по обремененному ипотекой требованию. При этом если соглашением не установлено иное, то эти суммы засчитываются в счет погашения основного обязательства залогодателя перед залогодержателем (ст. 2743). Правда, залогодержатель не обязан предъявлять иски в случаях, когда должник по заложенному требованию осуществляет просрочку в уплате процентов или основного долга, но в таком случае он обязан заявить о просрочке залогодателя. В договоре можно предусмотреть, что взыскание платежа возлагается на залогодателя, причем залогодержатель вправе в любой момент такое разрешение отозвать (ст. 2744 - 2745).

В некоторых же других странах (Германии, Польше, а также Франции, Болгарии и некоторых других) залог прав носит концептуальные отличия от российского законодательства. Например , согласно § 1275 Германского гражданского уложения (ГГУ) в отношении "прав, по которым может быть потребовано исполнение" (т.е. "относительные права" в терминологии отечественной цивилистики), к отношениям залогодержателя и обязанного лица применяются правила, установленные для должника и цессионария при уступке требования. В ряде стран англосаксонской правовой системы (Австралия, Ирландия и др.) также действует принцип, стирающий всякие грани между залогом и уступкой прав требования: принятие права требования в качестве обеспечения (security) создает эффект уступки, и наоборот, действие уступки приравнивается к действию залога (charge) <2>.

<2> International Encyclopedia of Laws // Commercial & Economic Law. The Hague. 1993. Vol. 1. Australia. P. 239; Vol. 2. Ireland. P. 78.

Заметим, однако, что существующие в различных странах правила использования залога прав требования изначально приспособлены, скорее, для использования в качестве обеспечения торговой дебиторской задолженности, а не права требования владельца счета к обслуживающему его банку. Это выражается прежде всего в том, что в случае неисполнения обязательств залогодателем обращение взыскания на переданное в обеспечение требование осуществляется в судебном порядке с дальнейшей реализацией через публичные торги. При этом совершенно не учитывается, что смысл такого перевода состоит, скорее, в защите интересов третьих лиц (в т.ч. должников по обеспечивающему требованию). В случаях же, когда кредитором является банк, отношения чаще всего двусторонние (стороны одновременно являются должником и кредитором друг друга).

1. Залог имущества с передачей его залогодержателю (особенно если счет депозитный) либо без такой передачи. В случае если залогодержателем является банк, в котором открывается счет, может быть избран первый вариант, в остальных случаях - второй. В отдельных странах данный вид залога назван в качестве законодательно урегулированного способа обеспечения. Например , ст. 257 ГК Армении, относящая залог денежных средств к отдельному виду залога, предусматривает возможность хранения денежных средств на депозитном счете либо банка, либо нотариуса. При этом начисляемые проценты диспозитивной нормой передаются залогодателю.

Однако данный вид залога может иметь свои особенности в тех случаях, когда обеспеченной стороной выступает банк. Особенности вызваны тем, что считать закладываемым имуществом. В зависимости от этого, например, во Франции различают: а) залог денежных средств (под названием "обеспечение", "гарантийный счет", "блокированный счет"), который осуществляется без соблюдения формальностей, установленных для залога прав требования. Законность такой операции признана судебной практикой (решение Суда г. Парижа от 04.05.1993); б) залог счета (т.е. кредитового сальдо по нему). Сальдо может быть фиксированным, но счет продолжает функционировать. Помимо текущих, закладываться могут и депозитные счета. В этом случае практикой признана необходимость соблюдения формальностей, установленных для залога прав требования (ст. 2074 - 2075 французского ГК), т.е. банк как залогодержатель должен уведомить сам себя как должника по договору банковского счета <3>.

<3> Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право. М., 1996. С. 415 - 423.

Следует отметить, что Закон Республики Беларусь от 24 ноября 1993 г. "О залоге" в отличие от российского законодательства прямо называет денежные средства в качестве предмета залога (ст. 5). В отсутствие иных указаний можно предположить, что имеется в виду обычная форма залога имущества, в качестве которого выступают сами денежные средства, а не банковский счет. Такой залог может либо предусматривать передачу предмета залога кредитору, либо не предусматривать ее.

1. "Плавающий залог", аналогичный отечественному залогу товаров в обороте (если счет текущий). В англосаксонских странах (Англии, Ирландии, Австралии) <4> операционные счета, т.е. счета, по которым постоянно производятся как зачисления, так и списания, могут служить только "плавающим" обеспечением (floating charge). Счета же, специально открытые для учета сумм выручки, зачисляемой в качестве обеспечения без проведения по ним расходных операций, имеют статус индивидуально-определенного предмета залога (fixed charge). Разница между ними в том, что в случае неплатежеспособности должника fixed charge, а также некоторые иные виды платежей (налоги, зарплата персонала, ликвидационные расходы) имеют преимущественную очередность удовлетворения перед floating charge. При этом, как показывает английская судебная практика (Re Bullas Trading Co. Ltd, 1994), если поступающая на операционный счет выручка ранее была определена сторонами в качестве обеспечения, то она со всеми вытекающими последствиями может рассматриваться как fixed, тогда как изначальное кредитовое сальдо по счету - в качестве floating charge.

<4> International Encyclopedia of Laws // Commercial & Economic Law. The Hague. 1993. Vol. 1. Australia. P. 240 - 241; Vol. 2. Ireland. P. 75 et seq.

В США, где залог депозитных счетов изъят из сферы действия раздела 9 Единообразного торгового кодекса США (ст. 9.104 ("i")), посвященного обеспечительному интересу, после определенных колебаний судебная практика признала законность залога банковских счетов при соблюдении двух требований: 1) внесения соответствующих записей в бухгалтерские книги банка; 2) извещения должников по текущим счетам <5>.

<5> Даже в случае floating charge в договоре может предусматриваться минимальная сумма, сохраняемая залогодателем на своем счете в качестве обеспечения (compensating balance). В США Комиссия по ценным бумагам и биржевым операциям требует, чтобы сумма компенсационного остатка указывалась компанией в примечании к финансовой отчетности (Нидлз Б., Андерсон Х., Колдуэлл Д. Принципы бухгалтерского учета. М., 2002. С. 134).

Как видим, "плавающий залог" практически тождественен залогу банковского текущего счета. В отечественной же практике "плавающий залог" применим только к товарам в обороте, поэтому использование в качестве обеспечения денежных средств не может быть объяснено с его помощью.

1. Общий банковский залог, т.е. залог любых активов клиента, находящихся в банке без детализации отдельных позиций, распространяющийся в т.ч. и на банковские счета. Например , в Германии изначально клиент и банк могут договориться о том, что банк приобретает залоговое право на ценные бумаги и движимое имущество, включая денежные средства клиента, которые находятся в банке или поступят в будущем. Из этого правила есть ряд исключений, в первую очередь касающихся целевого характера средств (например, депозит для оплаты переводного векселя) (п. 14 Общих условий сделок банков, разработанных Федеральным союзом германских банков). Есть определенные ограничения и в связи с потребительскими кредитами. Так, Закон о потребительском кредите от 17 декабря 1990 г. (§ 10) запрещает банку принимать в качестве обеспечения по названному виду кредитов вексельное обязательство клиента-потребителя или чек. Кроме того, судебная практика выработала подход, в соответствии с которым полученный от клиента предмет залога банк в дальнейшем не может использовать в качестве обеспечения, в т.ч. для целей рефинансирования <6>.

<6> Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву. М., 2001. С. 170 - 171.

На чеки и векселя клиента, оплаченные в момент их предъявления, банк в качестве обеспечения приобретает право собственности. Более того, в качестве обеспечения права требования по данным ценным бумагам банку уступаются сами требования, на основании которых эти чеки и векселя выданы (п. 15 Общих условий сделок). Например , если вексель выдан покупателем в счет оплаты полученного товара, то клиент-продавец передает банку не только вексель, но и право требования из договора купли-продажи.

Если банк имеет несколько обеспечений, то в случае обращения взыскания он осуществляет выбор по собственному усмотрению (п. 16).

Как видим, общий банковский залог, известный и во многих других странах, распространяется на банковские счета, но не ограничивается ими. Кроме того, с позиций российского законодательства его вовсе нельзя назвать залогом, поскольку нарушается требование об определенности предмета обеспечения (п. 1 ст. 339 ГК РФ).

1. Самостоятельный способ обеспечения (Беларусь, Германия, Польша и некоторые другие), имеющий различные синонимичные наименования ("гарантийный депозит", "блокирование денежных средств" и др.). Так, в Германии в качестве самостоятельного способа обеспечения § 232 ГГУ наряду с ипотекой, залогом движимости и поручительством также называет внесение в депозит денег или ценных бумаг. Хотя самостоятельность эта является производной от залога: согласно § 233 ГГУ с момента внесения в депозит кредитор приобретает залоговое право на депонированные деньги или ценные бумаги, а если они переходят в собственность казны или учреждения, в котором произведено депонирование, - залоговое право на требование о возврате. Таким образом, депозит денег и ценных бумаг как способ обеспечения в немецком праве имеет два варианта: а) с передачей права собственности кредитору; б) с оставлением права собственности у должника. При разработке БК РБ именно германская модель гарантийного депозита была положена в основу первоначальной редакции ст. 149 БК.

Также в белорусском законодательстве существует способ уплаты таможенных платежей, весьма близкий к гарантийному депозиту, - внесение на депозит таможенных органов причитающихся сумм таможенных платежей (ст. 122 Таможенного кодекса РБ). Он применяется в случае отсрочки и рассрочки уплаты таможенных платежей и не предусматривает уплаты процентов за время хранения сумм на депозите.

В Польше способом обеспечения, выходящим за пределы понятия залога, является "перевод определенной суммы на счет банка" (ст. 102 Банковского закона от 29 августа 1997 г.). До его вступления данный способ обеспечения именовался "блокирование денежных средств" или "цессия права требования должником", причем применяется он как к депозитным, так и к текущим счетам, а в роли кредитора мог выступать не только банк <7>. С 1997 г. Банковский закон отнес этот способ к банковским обеспечениям и установил следующие его особенности: 1) право собственности на сумму обеспечения переходит к банку; 2) сумма обеспечения может быть выражена в злотых или СКВ; 3) в случае частичного погашения долга банк не обязан возвращать пропорциональную сумму со счета обеспечения; 4) банк может начислять проценты на сумму обеспечения.

<7> Kruczalak K. Prawo handlowe. Warszawa, 1997. S. 539; Kukulski J., Pluta I. Wybrany ustawy bankowe z omowieniem. Warszawa, 1998. S. 56 - 57.

В странах англосаксонского права использование в качестве обеспечения банковских счетов (оформленных либо не оформленных ценной бумагой) может осуществляться с помощью обеспечительной сделки, именуемой "charge-back". Ее суть: например, владелец банковского счета получает в том же банке кредит, передает в качестве обеспечения свое право требования к банку. Не везде законность такой операции признается: в США - да, в Англии - в большинстве случаев ограничивается, в Австралии (по налоговым соображениям) и Гонконге такие сделки признаются недействительными.

Широко используются банковские счета, именуемые счетами денежного обеспечения (Cash Collateral Accounts), а также резервными, компенсационными, спрэд-счетами, эскроу-счетами (Reserve Accounts, Reimbursing-, Spread-, Escrow Accounts) для обеспечительных целей и в других странах <8>.

<8> См., напр.: Бэр Х.-П. Секьюритизация активов. М., 2007. С. 229 - 230, 237.

Таким образом, в различных государствах выработалась своя собственная практика использования денежных средств в качестве обеспечения. Она отличается многообразием, в том числе не исключены ситуации выбора между различными формами обеспечения в рамках одной юрисдикции. Вопросы, стоящие при выборе юридической формы обеспечения, следующие: 1) что является предметом обеспечения: деньги или банковский счет; 2) является ли обеспечение фиксированным либо "плавающим"; 3) каков порядок обращения взыскания на предмет обеспечения.

Заметим, что в ряде стран тоже существует возможность выбора юридической формы при принятии в обеспечение денежных средств. Например , в Беларуси наряду с (а) гарантийным депозитом может использоваться также (б) залог имущества и (в) залог права требования. В некоторых случаях (например, в роли кредитора выступает не банк) вместо гарантийного депозита может использоваться именно залог. Но во всех других ситуациях гарантийный депозит является предпочтительной формой прежде всего ввиду самостоятельно осуществляемой банком процедуры обращения взыскания.

КОММЕНТАРИЙ СТ. 148 БК РБ

Ввиду близости российского и белорусского законодательства нормы последнего о гарантийном депозите в рамках данной статьи требуют более углубленного рассмотрения. Его мы представим в виде комментария к ст. 148 БК РБ (в редакции от 17.07.2006), который дается к отдельным частям данной статьи.

Статья 148. Гарантийный депозит денег

Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель или третье лицо могут передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте. На гарантийный депозит денег не начисляются проценты, если иное не предусмотрено договором. Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные требования за счет депонированных сумм.

Предметом обеспечения по гарантийному депозиту в соответствии с белорусским законодательством могут быть только денежные средства в безналичной форме. При разработке проекта БК изначально данная статья называлась "Гарантийный депозит денег и ценных бумаг" (по аналогии с германским законодательством). Почему исчезли ценные бумаги, не совсем понятно, поскольку подобные операции имеют распространение в том числе и в белорусской банковской практике (например, т.н. ломбардные кредиты Нацбанка).

Валютой гарантийного депозита могут быть как белорусские рубли, так и иностранная валюта. Естественно, что валюта долга (по кредитному договору) и валюта депозита могут не совпадать. По нашему мнению, если кредитный договор подпадает под определение валютной операции (в смысле ст. 4 Закона РБ от 22 июля 2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле"), то погашение кредита с использованием гарантийного депозита может подпадать под отдельные ограничения в части изменения валюты денежных обязательств, установленные гл. 2 Правил проведения валютных операций, утв. Постановлением Правления НБ РБ от 30 апреля 2004 г. N 72.

В роли стороны, перечисляющей денежные средства, вправе выступать как сам кредитополучатель, так и третье лицо. Заметим, что в прежней редакции БК 2001 г. упоминания о третьих лицах не было, что трактовалось как ограничение использования таких конструкций, как внесение на счет вкладчика депозита другими лицами (ст. 189 БК) и депозита на имя других лиц (ст. 190 БК). Правда, и на сегодня отсутствует законодательно определенный механизм передачи средств в депозит третьими лицами: должен ли гарантийный депозит открываться на имя кредитополучателя, а третье лицо лишь фактически перечисляет на него средства, либо же гарантийный депозит изначально открывается на имя третьего лица, а кредитополучатель на основании договора с банком может использовать его в качестве обеспечения. Пробел законодательства следует трактовать, скорее, как разрешение на использование обоих способов.

То, что в ч. 1 ст. 148 БК в качестве обеспечиваемого обязательства упоминается лишь кредитный договор, не ограничивает сферу использования гарантийного депозита, и он может применяться и при проведении других активных банковских операций (открытие покрытых аккредитивов, выдача банковских гарантий, выпуск банковских пластиковых карт и др.). Не исключен выбор такой юридической конструкции и при проведении срочных валютно-обменных операций, связанных с кредитным риском (сделки типа своп, репо и т.п.). Вывод этот следует из анализа нормы ст. 310 ГК РБ (аналог ст. 329 ГК РФ), позволяющей сторонам на основании договора использовать любые прямо не противоречащие законодательству способы обеспечения, а также из нормы ст. 126 БК. Хотя в отношении всех прочих договоров (помимо кредитного) следует признать, что ст. 148 БК напрямую не применяется: условия таких гарантийных депозитов должны определяться в соответствующем договоре.

В то же время ст. 148 БК говорит о предмете обеспечения как о денежных средствах, а не как о банковском счете. Другими словами, подчеркивается статика, а не динамика отношений между банком и клиентом. Предметом обеспечения служит конкретное имущество (деньги), а не право требования к банку о его возврате. По этой причине представляется, что разного рода операционные счета, в т.ч. предусматривающие минимальный размер неснижаемого остатка, не подпадают под определение гарантийного депозита и могут быть легализованы через использование других юридических конструкций. Другим выводом является то, что в случае уменьшения по каким-то причинам суммы средств на гарантийном депозите у кредитополучателя автоматически не возникает обязанность ее восстановить (это может быть только специально оговорено в договоре).

Сторонами гарантийного депозита всегда являются: 1) банк; 2) его клиент, в т.ч. и другой банк. Необходимость присутствия в качестве одной из сторон банка следует уже хотя бы из того, что гарантийный депозит урегулирован Банковским кодексом. Поэтому не может являться гарантийным депозитом ситуация, когда, например, фирма А открывает счет в банке Б и передает его фирме В в качестве обеспечения (что, впрочем, не означает автоматически незаконность данной операции).

Может возникнуть и более сложная ситуация: фирма А открывает счет в банке Б и передает его банку-кредитодателю Г в качестве обеспечения. Такая операция теоретически возможна, но опять-таки, по нашему мнению, она не является гарантийным депозитом в смысле комментируемой статьи. В ч. 1 ст. 148 БК говорится о передаче денежных средств кредитодателю. Таким образом, гарантийный депозит - это личный посессорный способ обеспечения, неразрывно связанный с передачей кредитодателю предмета обеспечения. В тех случаях, когда денежные средства с депозитного счета по каким-то основаниям списаны, банк утрачивает на них всякое право (деньги к тому же не могут быть истребованы у добросовестного приобретателя согласно п. 3 ст. 283 ГК).

Еще сложнее вопрос о том, кто является собственником переданных в обеспечение средств. Ответ на него имеет весьма важное практическое значение, ведь от ответа на него зависит, могут ли другие кредиторы кредитополучателя обратить взыскание на средства с гарантийного депозита.

Существующие сегодня в Беларуси правила бухгалтерского учета предусматривают использование для учета сумм гарантийных депозитов группу счетов 315 "Гарантийный депозит денег", относящихся к 3-му классу "Счета по операциям клиентов" (введены изменениями от 18 марта 2004 г. N 63 в Правила ведения бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории РБ, утв. Постановлением СД НБ РБ от 22 ноября 2000 г. N 29.4г). Ранее для этих целей использовались счета группы 342 "Условные вклады (депозиты)".

Между тем неверно будет сводить ту или иную юридическую конструкцию к способу ее отражения на счетах бухгалтерского учета. Правильная юридическая квалификация операции является основанием для отражения ее на тех или иных счетах, но никак не наоборот. По нашему мнению, использование гарантийного депозита может быть шире (например, охватывать уже упоминавшиеся счета 311 "Аккредитивы"). Кроме того, изначально модель гарантийного депозита в БК РБ была построена по германскому образцу и предусматривала отражение суммы гарантийного депозита как на клиентских счетах 3-го класса (собственником в таких случаях продолжал оставаться клиент), так и на счетах банка по учету собственных средств (собственником становился банк, а у клиента сохранялось право требования о возврате в случае возврата кредита). Новая редакция ст. 148 хотя несколько смазала прежнюю формулировку (она ясно говорила о возможности нахождения средств как на счетах кредитополучателя, так и на счетах кредитодателя), но в то же время продолжает говорить о том, что "средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем". Поэтому и на сегодняшний день у Нацбанка есть возможность предусмотреть и альтернативную методику учета гарантийного депозита для тех случаев, когда право собственности на предмет обеспечения изначально переходит к банку с последующим условным обязательством возвратить ее в случае погашения кредита. Несомненно, что подобная разновидность гарантийного депозита превратилась бы для банков в самый надежный из всех существующих способ обеспечения.

Однако и на сегодня, несмотря на то что де-юре банк не обладает никаким приоритетным требованием в отношении денежных средств по сравнению с другими кредиторами, у него есть важное фактическое преимущество: он может удовлетворять свое требование за счет депонированных сумм самостоятельно во внесудебном порядке. Технически эта процедура использует мемориальный ордер. В соответствии с п. 13 Инструкции о банковском переводе, утв. Постановлением Правления НБ РБ 29 марта 2001 г. N 66, операции по списанию денежных средств со счета плательщика без поручения (распоряжения) владельца счета могут оформляться мемориальным ордером в случаях, установленных самой Инструкцией N 66, иными нормативными правовыми актами или договором между банком и клиентом. Поскольку прямые законодательные предписания, санкционирующие использование мемориального ордера для списания средств со счета по учету сумм гарантийных депозитов, отсутствуют, целесообразно делать соответствующую ссылку в договоре. Процедура использования мемориального ордера регламентирована Правилами использования единого образца мемориального ордера и требования по его оформлению, утв. Постановлением СД НБ РБ 29 июня 2000 г. N 20.1г.

Если валюта кредита не совпадает с валютой гарантийного депозита денег, курс пересчета определяется соглашением сторон. В случае если не достигнуто соглашение сторон, спор о курсе пересчета разрешается в судебном порядке.

Предыдущая редакция БК исходила из того, что курс пересчета последовательно определяется: 1) соглашением сторон; 2) биржевыми котировками; 3) передается на решение суда. Исключение биржевых котировок (по сути, речь шла о возможности в случае отсутствия соглашения применять официальный курс НБ РБ, поскольку последний по доллару США и российскому рублю определялся по результатам фиксинга на торгах на БВФБ, а по остальным валютам - через кросс-курсы) из формулировки ст. 148 не совсем понятно. Правда, официальный курс по-прежнему может применяться, только ссылка на него должна быть изначально сделана в договоре. Официальный курс белорусского рубля установлен к иностранным валютам, входящим в приложения 1 и 2 к Постановлению Правления НБ РБ от 20 августа 2001 г. N 208 "О порядке установления официального курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам".

В соответствии с Правилами формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, утв. Постановлением Правления НБ РБ 19 февраля 2001 г. N 33, кредиты под гарантийный депозит денежных средств в белорусских рублях (по кредитам, выданным в белорусских рублях), в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга) и СКВ относятся к числу обеспеченных. А Инструкция об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утв. Постановлением Правления НБ РБ от 28 июня 2004 г. N 92, присваивает активам, обеспеченным такими гарантийными депозитами, степень риска 0% (I группа).

Банки, имеющие лицензию на осуществление банковской деятельности, предоставляющую право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств соответственно физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), вправе использовать гарантийный депозит денег в качестве способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

В свою очередь, согласно ч. 2 ст. 94 БК право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты) может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере 10 млн. евро.

На гарантийный депозит денег не распространяется действие ст. 179 - 188 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено договором.

В ч. 1 ст. 148 БК шла речь о том, что в отсутствие соглашения сторон об ином на сумму гарантийного депозита проценты не начисляются. Часть 4 комментируемой статьи и вовсе изымает гарантийный депозит из сферы действия гл. 21 "Банковский вклад (депозит)". Исключение составляют уже упоминавшиеся нами ст. 189 "Внесение на счет вкладчика другими лицами вклада (депозита)" и ст. 190 "Вклады (депозиты) на имя других лиц", а также статьи, не относящиеся к гарантийному депозиту по сути (депозиты в драгоценных металлах и камнях, банковские сертификаты, сберегательные книжки). Это значит, что к гарантийному депозиту не применяются нормы о договоре банковского вклада (в т.ч. о существенных условиях), его формах и видах, правах вкладчика.

Часть 4 ст. 148 БК появилась в результате внесения изменений от 17 июля 2006 г. Можно предположить, что данные изменения имеют глубокий теоретический смысл. Дело в том, что гарантийный депозит относится не только к числу способов обеспечения возврата кредита, но и к более широкой категории способов обеспечения исполнения обязательств (ст. 310 ГК РБ). Они же, в свою очередь, обладают такой характеристикой, как акцессорность <9> (т.е. дополнительный по отношению к основному обязательству характер, проявляющийся, в частности, в том, что недействительность основного обязательства автоматически означает недействительность обеспечительного). По поводу того, является ли гарантийный депозит независимым либо акцессорным способом обеспечения, могли существовать различные точки зрения. В пользу независимости говорил тот факт, что у депозита может существовать и самостоятельная цель (сбережение средств и получение прибыли), не связанная с обеспечительной. В пользу акцессорности - п. 3 ст. 310 ГК. Неприменение большинства норм о банковском вкладе к гарантийному депозиту, на наш взгляд, можно расценивать как выбор законодателем акцессорной модели гарантийного депозита.

<9> Если иное не предусмотрено законодательством. Законодательство же сделало единственное исключение для банковской гарантии.

В то же время одним из признаков акцессорного обязательства является его следование судьбе основного договора в случае уступки требования (ст. 355 ГК), если иное не предусмотрено законодательством или договором. Для гарантийного депозита эта норма неприменима ввиду личного характера гарантийного депозита. Поэтому если банк уступает право требования по кредитному договору, то, как правило, речь должна идти о замене обеспечения.

Выдавая кредиты финансовые учреждения стремятся получить обеспечение в виде имущества, поручительства третьих лиц или гарантийного депозита. Банк вправе использовать эти средства, если клиент не выполняет обязательства по кредиту.

Особенности кредита под залог депозита

При наличии гарантийного депозита банк более лоялен к клиенту. Он требует меньший пакет документов, а при большом размере вклада не требуется справка о доходах.

Иногда банки просят доказать, что деньги на депозите принадлежат заемщику. В качестве подтверждающих документов служит дарственная или договор купли-продажи.

Процент по кредиту под залог депозита меньше, так как при обычном кредитовании банки увеличивают процентную ставку, и если часть клиентов не выплатит кредит, доходы от остальных покроют издержки. С гарантийным депозитом банку не требуется дополнительное обеспечение в виде процентов.

Сам вклад отличается от стандартных. Его нельзя снять до полного погашения кредита. Проценты либо не выплачиваются вовсе, либо они меньше, чем по другим типам депозитов.

Гарантийный депозит для потребительских кредитов

Гарантийные депозиты используют в качестве дополнительного обеспечения для крупных потребительских кредитов. Размер вклада должен быть не меньше 30% от ссуды.

Гарантийный депозит не должен принадлежать заемщику. Его владельцем может быть поручитель или небанковская кредитная организация. Обычно в подобном случае на вклад начисляются такие же проценты, как и при стандартном хранении денег. Заемщик получает свой кредит под меньший процент. У банка есть дополнительные гарантии. Поручителю начисляются проценты.

Если заемщик откажется от выплат, банк прибегает к стандартным способам взыскания: напоминание, снятие денег с расчетного счета. Использование депозита для погашения кредита — это крайняя мера.

Гарантийный депозит для кредитной карты

Существуют программы, в рамках которых гарантийный депозит выступает в качестве обеспечения кредитной карты. Сам вклад клиент использует для накопления средств на свои цели. Проценты начисляются по стандартному тарифу. Счет можно пополнять.

Если человеку потребуются деньги, он снимает их с карты. Долг можно погасить в течение беспроцентного срока. Тогда клиент ничего не теряет.

Отличия гарантийного депозита от денежного залога

В один ряд с банковскими гарантийными депозитами ошибочно ставят залог при аренде имущества и автомобилей, но у них есть отличия:

• Денежный залог арендодатель вправе использовать в любой момент действия договора. Если арендатор квартиры испортит мебель, хозяин восстанавливает ее за счет залога. Банк использует депозитные средства только в крайнем случае.
• Размер денежного залога в несколько раз меньше гарантийного депозита. Он равняется одному-двум месячным платежам по аренде. Банк требует минимум 30% от суммы кредита.
• Если арендатор расторгает договор раньше срока, с денежного залога удерживается неустойка. Когда заемщик погасит кредит, он получает депозит в полном размере.

Заключение

На практике банки редко отказывают в кредитовании под гарантийный депозит. Поэтому его часто используют люди с плохой кредитной историей. Остальные берут карты с депозитным обеспечением. Они помогают, если срочно нужна небольшая сумма на короткий срок. Получить такую карту гораздо проще, чем стандартную кредитку.

Президент Владимир Путин 29 декабря 2014 года подписал закон, повышающий государственные гарантии по вкладам частных лиц (и индивидуальных предпринимателей) до 1,4 млн рублей. Ранее действовал лимит в размере 700 тысяч рублей.

Новый лимит касается только банков, лицензии которых отозваны после вступления Закона в силу (дата официального опубликования; фактически с января 2015 года). В страховую сумму входят не только срочные депозиты, но и средства на обычных банковских счетах.

Как и прежде, валютные вклады (в долларах, евро и других валютах) возвращаются в рублях по курсу ЦБ на дату отзыва лицензии. Помимо основной суммы вклада в расчет возмещения включены проценты, «набежавшие» за время фактического нахождения средств во вкладе.

Ниже приводим полный текст закона:

Федеральный закон от 29 декабря 2014 г. N 451-фз «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»

Принят Государственной Думой 19 декабря 2014 года
Одобрен Советом Федерации 25 декабря 2014 года

Статья 1
Внести в статью 11 Федерального закона от 23 декабря 2003 года

Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52,
ст. 5029; 2006, N 31, ст. 3449; 2007, N 12, ст. 1350; 2008, N 42,
ст. 4699; 2013, N 52, ст. 6975) следующие изменения:
1) в части 2 слова «700 000 рублей» заменить словами «1400 000
рублей»;
2) в части 3 первое предложение изложить в следующей редакции: «Если
вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается
по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1 400 000
рублей в совокупности.».

Статья 2
Статью 46 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2008, N 42,
ст. 4696; N 44, ст. 4982; 2009, N 1, ст. 25; 2010, N 45, ст. 5756; 2011,
N 7, ст. 907; 2012, N 53, ст. 7591; 2013, N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336;
N 52, ст. 6975) дополнить частью шестой следующего содержания:
«В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты
законных интересов вкладчиков и кредиторов Банк России на основании
решения Совета директоров вправе предоставлять субординированные кредиты
(депозиты, займы, облигационные займы) открытому акционерному обществу
«Сбербанк России», соответствующие требованиям статьи 25.1 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности», в размере, не превышающем
размера собственных средств (капитала) Сбербанка России на 1 января 2015
года, размер процентной ставки по которым определяется в соответствии с
пунктом 5 части 1 статьи 3 Федерального закона «О внесении изменений в
статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».».

Статья 3
1. В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты
законных интересов вкладчиков и кредиторов банков Агентство по
страхованию вкладов (далее — Агентство) вправе осуществлять меры по
повышению капитализации банков, за исключением открытого акционерного
общества «Сбербанк России», путем передачи облигаций федерального займа,
внесенных Российской Федерацией в имущество Агентства в качестве
имущественного взноса, в субординированные займы и (или) путем оплаты
такими облигациями субординированных облигационных займов (далее —
субординированные облигации) банков при одновременном соблюдении
следующих условий:
1) субординированные займы, субординированные облигации
удовлетворяют условиям, определенным Федеральным законом «О банках и
банковской деятельности»;
2) величина собственных средств банка соответствует требованиям к
минимальному размеру собственных средств (капитала), установленным
Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» на 1 января 2015
года;
3) суммарная номинальная стоимость облигаций федерального займа,
которые передаются в субординированный заем банка и (или) которыми
оплачиваются субординированные облигации банка, не превышает 100
процентов от величины собственных средств (капитала) такого банка по
состоянию на 1 января 2015 года;
4) срок предоставления субординированного займа банку и (или) срок
погашения субординированных облигаций банка не могут превышать срок
погашения облигаций федерального займа, переданных Агентству в качестве
имущественного взноса Российской Федерации;
5) размер процентной ставки субординированного займа,
предоставляемого банку, и (или) купонного дохода по субординированным
облигациям банка не может быть менее размера купонного дохода по
облигациям федерального займа, переданным Агентству в качестве
имущественного взноса Российской Федерации.
2. Доходы, полученные Агентством по договорам субординированного
займа и по субординированным облигациям банков, предусмотренные настоящей
статьей, подлежат обособленному учету и ежегодно в порядке, установленном
советом директоров Агентства, в полном объеме перечисляются в доход
федерального бюджета.
3. Порядок и условия размещения Агентством имущественного взноса в
субординированные займы и (или) субординированные облигации в
соответствии с настоящей статьей устанавливаются советом директоров
Агентства.
4. При выпуске банками субординированных облигаций в соответствии с
настоящей статьей правила пункта 2 статьи 34 Федерального закона от 26
декабря 1995 года N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» в части обязанности
оплачивать эмиссионные ценные бумаги только деньгами не применяются.
5. Агентство размещает на официальном сайте в
информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию о банках,
которые получили от Агентства субординированные займы или
субординированные облигации которых были оплачены Агентством облигациями
федерального займа, а также о суммарной номинальной стоимости облигаций
федерального займа, переданных в заем и (или) в качестве оплаты, сроке
возврата субординированного займа или погашения субординированных
облигаций и процентной ставке по субординированному займу или купонной
ставке субординированных облигаций. Указанная информация размещается не
позднее пяти рабочих дней со дня передачи в субординированный заем
облигаций федерального займа либо оплаты ими субординированных облигаций
банка.

Статья 4
1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его
официального опубликования.
2. Положения статьи 11 Федерального закона от 23 декабря 2003 года
N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации» (в редакции настоящего Федерального закона) применяются к
банкам, страховой случай в отношении которых наступил после дня
вступления в силу настоящего Федерального закона.
3. Положения абзаца второго пункта 2 статьи 18994 и пункта 10 статьи
189.96 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О
несостоятельности (банкротстве)» не применяются при расчетах с
кредиторами кредитных организаций, в отношении которых страховой случай
наступил после дня вступления в силу настоящего Федерального закона.

Президент Российской Федерации В. Путин

Для многих наших читателей интересно, как действует гарантия вкладов государством в текущем году? Изменится ли сумма страхования, есть ли какие-то ограничения для получения этой суммы или нет? Но обо всем по порядку.

Работа системы страхования вкладов в 2019 году

Да, действительно есть определенные изменения. Так, например, раньше вклады на счетах индивидуальных предпринимателей не страховались. Теперь они подлежат выплате в случае банкротства банка так же, как и те, что открыты физлицами.

Гарантированная сумма осталась той же, что и в 2015 году — она составляет 1.400.000 рубл., т.е. 1,4 млн. рубл. Такое решение было принято в начале 2016г. для того, чтобы привлечь средства частных лиц в банковские организации, подробнее об этом можно прочесть .

Что означает эта цифра? Если вы вложили в банк на депозитный счет сумму меньше, либо равную 1,4 млн. рубл., тогда при наступлении страхового случая (чаще всего это отзыв лицензии у банковской компании), вы сможете вернуть всю сумму целиком. При этом учитываются как ваш взнос, так и начисленные проценты за период действия договора.

Если же размер вашего депозита превышал сумму в 1400 тыс. рубл., тогда получить вы сможете гарантированную сумму, а оставшиеся средства — только после реализации банковского имущества. При этом выплаты осуществляются в порядке очередности из вкладчиков и акционеров.

Важно: в максимальную сумму для возмещения входят как ваш первоначальный взнос, так и все пополнения, и начисленные проценты. При этом, если вы размещали на депозит иностранную валюту, то выплата будет осуществляться в рублях в пересчете на курс Центробанка РФ, который действовал на дату отзыва лицензии у банка.

Какие вклады подлежат страхованию:

• Срочные,
• До востребования,
• Счета на картах, сюда же относятся зарплатные и пенсионные карточки,
• Текущие дебетовые счета.

1. Вклады на предъявителя,
2. Сберегательные книжки,
3. Сберегательные сертификаты,
4. Металлические счета , т.е. ОМС,
5. Открытые на условиях доверительного управления,
6. Счета, оформленные в зарубежных филиалах банка.

Все ли банки участвуют в данной системе?

Большинство финансово-кредитных организаций в России действительно сотрудничают с АСВ, однако, участниками являются далеко не все. Дело в том, что сотрудничество не является обязательным. Те банки, которые считают это для себя необходимым, подают заявку и ежегодно уплачивают денежные взносы за своих клиентов.

Но есть и те, кто не желает этим заниматься. Как правило, это небольшие региональные фирмы или же учреждения, которые открылись совсем недавно. Они либо не успели заняться этим, либо решили сэкономить.

Как узнать, является ли выбранный вами банк участником системы страхования вкладов? Для этого есть несколько путей:

1. Позвонить по телефону его горячей линии,
2. Посетить одно из его отделений,
3. Поискать эту информацию на его официальном сайте.

Но наиболее надежный способ — это переход на официальный сайт Центрального банка РФ по ссылке cbr.ru/credit/ и зайти в раздел «Справочник по кредитным организациям». В строке поиска пишите название нужной вам компании и узнаете о ней всю интересующую вас информацию.

Кто занимается выплатами?

Для того, чтобы гарантировать защиту интересов и прав вкладчиков в России, была создана специальная государственная корпорация под названием «Агентство по страхованию вкладов». Она появилась в 2004 году, её деятельность регулируется Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Данная организация является полностью государственной, её деятельность не направлена на получение прибыли. Её цель — представление и защита интересов потребителей.

Для того, чтобы обеспечивать функционирование системы страхования вкладов, Агентство занимается выплатой денежных возмещений физическим лицам и ИП, чьи банки, в которых они открывали счета, были объявлены банкротами, и лишены лицензии на осуществление банковской деятельности. Выплаты производятся через специально назначенные банки-агенты.

Помимо работы непосредственно с населением, Агентство также наделено следующими функциями:

• осуществление ликвидационных процедур,
• назначение конкурсного управляющего,
• финансовое оздоровление банков (санация),
• контроль за участниками обязательного пенсионного страхования в РФ, на данный момент 34 НПФ состоят в системе гарантирования прав застрахованных лиц.

Что делать, если ваш банк лишился лицензии?

Очень многие россияне теряются в ситуации, когда они узнают о том, что банковское учреждение, в котором они обслуживаются, лишено лицензии Центробанка. Однако, это неверно, не нужно переживать о том, что ваши деньги куда-то исчезнут.

Вовсе нет, вам не нужно паниковать, необходимо спокойно дождаться появления обращения на официальном сайте банка, где будет сказано — кто будет осуществлять выплаты. Занимается этим агентство АСВ, оно же назначает компании, через которые вкладчики могут получить свои средства обратно.

Получить денежные средства в долг можно не только у кредитного учреждения, но и друзей. Но при этом любой человек, выдающий сумму, желает получить возврат собственных сбережений.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Именно поэтому ему нужны гарантии возврата. И для этого нужны определенные меры обеспечения, например депозит.

Главные аспекты

Прежде, чем оформить банковский продукт, нужно разобраться со всеми понятиями и особенностями вопроса, а также ознакомиться с тарификацией.

Здесь необходимо изучить также специфику оформления, алгоритм действий и особенности при вычислении процентной ставки.

Что это такое

Одним из способов обеспечения обязательств становится депозит. Именно он подразумевает возможность защиты кредитора от невозврата полученной суммы.

С помощью него можно решить много и иных вопросом. Но единственным недостатком здесь становится отсутствие регулирования со стороны правительства.

Гарантийный депозит – банковский продукт, используемый для обеспечения определенного заемщика по обязательствам. Иногда применяется определение маржа.

Но в гарантийном обязательстве не нужно указывать сами обязательства. Нередко возникают спорные ситуации касаемо данного вопроса. Связано это с отсутствием нормативного документа, регулирующего данную деятельность..

Каково его значение

На данный момент депозит становится простым способом обеспечения обязательств. Примером можно выделить договор по аренде недвижимости под залог депозита.

Часто юридическое лицо предоставляет иному гражданину в аренду. Для минимизации вопросов по оплате назначается гарантийный депозит.

При этом арендодатель вправе воспользоваться продуктом, если клиент не оплатил в срок арендную плату. И не только в пределах суммы, но и всеми средствами, лежащими на счете.

Гарантийный депозит также может использоваться в ситуациях:

• приобретение товаров и услуг в рассрочку;
• приобретении объекта недвижимости;
• выполнении иных обязательств.

Многие компании даже не предоставляют свои без обеспечения такого характера. Но прежде чем приступать к оформлению продукта, стоит ознакомиться со всеми нюансами.

Законодательная база

Процесс оформления договоренности регламентируется в , а также регламентирует предпринимательскую деятельность в целом.

Дополнительно здесь стоит выделить первую часть от 30 ноября 1994 года №51–ФЗ, а точнее , где оговаривается исполнение обязательства внесением долга в депозит.

Как открыть данный вклад

Существуют определенные нюансы при оформлении данного вида продукта на российском рынке.
Для начала нужно определиться с условиями депозита.

То есть каждый банковский продукт предполагает особенности при внесении денежных средств, оформлению документации и вычислению процентной ставки.

Для получения максимальной выгоды от представленного продукта, стоит изучить корректное составление договора и что влияет на стоимость предложения.

Условия депозита

Гарантийный вклад имеет много одинаковых характеристик с обычным обеспечением в виде в обоих случаях резервируется источник средств для погашения долговых обязательств.

С другой стороны, процедура взыскания имеет вид зачета. То есть можно заключить договорные отношения как по залоговому имуществу, так и по гарантийному депозиту.

Гарантированный депозит – это доказательство платежеспособности человека. Если гражданин изымает денежные средства со счета по определенным причинам, то нужно предоставить иной предмет для .

При стандартных условиях, банковская организация имеет право:

1. На удовлетворение имущественных требований к заемщику при невыполнении обязательств.
2. Дополнительно требовать отчетность о возникновении капитала, который размещен на представленном счете.
3. Процентная ставка на депозит не начисляется, если ничего иного не предусмотрено действующим договором.
4. Банковская организация вправе использовать все расположенные там средства для полного погашения долговых обязательств.

Но существует несколько действий, которые кредитор не вправе выполнить:

• компенсировать собственные расходные операции, используя данный депозит;
• использовать деньги по своему усмотрению.

Также стоит понимать, что существует не мало особенностей при оформлении такого типа продукта. И все их необходимо изучить заблаговременно.

В России гарантийный депозит представлен ограничено. Поэтому необходимо также изучить действующее законодательство прежде чем воспользоваться продуктом.

Составление договора

Гарантия возвратности обеспечивается за счет денег, расположенных на депозите. Алгоритм оформления похож на открытие простого вклада в финансовом учреждении:

• прийти в отделение финансового учреждения;
• подать заявление установленного образца и полный пакет документов;
• подготовка специального договора, который имеет двухсторонний порядок;
• перевести денежные средства на указанный счет;
• проверка исполнение обязательств банковским учреждением.

Документ составляется в соответствии с требованиями, прописанными в .

В этом случае обе стороны должны достигать соглашения по важным условиям, которые оговариваются в .

В нем указываются следующие сведения:

• клиент обеспечивает выполнение обязательств перед кредитором;
• финансовое учреждение возвращает сумму залога с процентами в порядке, прописанном в соглашении на основании ;
• депозит должен разместиться с конкретным сроком, которые не вправе быть менее периода исполнения обязательств;
• после проведения взаиморасчетов, сумма возвращается владельцу.

Участвует в процессе оформления несколько сторон:

С физическим лицом

Если физическое лицо утратило возможность быть бизнесменом, то к нему применяется норма, которая касается частного лица.

То есть это обязанность финансовой организации выдать лимит с депозита на основании статьи 837 Гражданского кодекса России. А этот правовой акт противоречит важному условию гарантийного депозита.

Банковская организация вправе оформить такой продукт с дополнительным соглашением об отсутствии возможности аннулировании счета и снятия денежных средств.

Юридическим лицом

Гарантийный депозит обеспечивает возможность возврата выданной суммы. Для оформления нужно соблюдать определенные условия:

• о досрочном возврате вложения;
• преждевременного снятия.

Предоставление банковского продукта происходит на основании статьи 23 Гражданского кодекса. Данное постановление регламентирует правила, которые касаются организации предпринимательства.

В каком банке можно оформить

Гарантийный депозит – это не распространенный вид залогового обеспечения. Часто, если имеются средства на вкладе, то и обращаться за кредитом не нужно.

Но совсем иное, когда депозит открывается третьим лицом. Владельцем данного продукта может быть как заемщик, так и иное лицо, например физическое или юридическое.

На данный момент существуют несколько продуктов такого типа на финансовом рынке:

Наименование	Способы	Сроки	Стоимость	Сумма
Белинвестбанк	Наличными/ безналичными/с использованием карты	5 лет	37/34/35,5	Без ограничений
Технобанк	С использованием банковской карты	2 года	30	500 000 000
БелВЭБ	Наличными/с использованием карты	5 лет	38,5	300 000 000
	Наличными и безналичными	729 дней	Индивидуально	300 000 000 в рублях и 5 000 000 в иной валюте

Бинбанк позволяет оформить продукт на следующих условиях:

• без частичного снятия;
• без досрочного расторжения договора;
• отсутствие пролонгации;
• только для юридических лиц;
• периодичность выплаты – в конце срока, ежемесячно или с ежемесячной капитализацией;
• принимается как в , так и в , и в национальной валюте.

Белинвестбанк предлагает оформить гарантийный депозит в качестве залогового обеспечения. Если оформлять продукт, то финансовое учреждение вправе снизить ставку по дополнительным услугам.

Процентная ставка может снижаться от:

• срока кредитования;
• наличие положительных характеристик;
• наличия карт Голд, платинум;
• при наличии страхового продукта.

Также стоит отметить, что продукт имеет возможность начисления дополнительного дохода в виде процентов.

Если оформление в российских рублях, то процентная ставка составит 5% годовых. Если это доллар/евро – 3,5%, белорусские рубли – 23% годовых.

БелВэк начисляет проценты на остаток депозита в белорусских рублях – 13%, в российской валюте – 4% годовых.

Технобанк позволяет начислить ежемесячные проценты и выплатить их в течение 5–и дней после истечения срока действия.

Фонд гарантирования вкладов физических лиц

Фонд гарантирования вкладов физических лиц – это специализированное государственное учреждение, которое выполняет функции сохранения и гарантии вкладов физического лица, а также выведение неплатежеспособных финансовых учреждений с рыка.

Фонд является независимой организацией, которая имеет самостоятельный баланс, текущие счета. Фонд не направлен на получение прибыли.

Возмещение денежных средств происходит при банкротстве и ликвидации финансового учреждения в сумме, указанной в действующем законодательстве – 1400 000 рублей.

Возврат осуществляется по нескольким счетам в одном банке или в разных. Также допускается возврат по разным валютам по курсу в назначенный день.

Фонд не станет возвращать гарантированную сумму по вложению, которые размещены членами совета директоров.

Выплата средств осуществляется определенными фондами–агентам в течение максимум полугода со дня недоступности банковского инструмента.

Обращение не может быть более 3 лет, так как срок исковой давности составляет именно этот показатель. Процедура возмещения регламентируется Положением о порядке возмещения от фонда физическим лицам.

Фонд – государственная организация, имеющая функцию государственное управления в сфере гарантированности. Также это юридическое лицо, обладающее собственным имуществом.

Это самостоятельное учреждение, не имеющее цели получения прибыли. Руководство – административный совет и исполнительная дирекция.

Плюсы и минусы

Прежде чем приобретать такой тип продукта, нужно ознакомиться со всеми нюансами его оформления, а также изучить преимущества и недостатки.

Из преимуществ здесь стоит выделить:

Проценты на остаток средств	—
Внесена	Может быть любая сумма обеспечения гарантии
Депозит	Может быть для погашения задолженности по невыполненным обязательствам
Задолженность	Определяется самостоятельно банком по анализу производимых операций
Процедура внесения денежных средств достаточно проста и понятна	Осуществить ее может любой желающий
Открыть счет достаточно легко	Главное определиться с кредитным учреждением и посетить его с паспортом и денежными средствами
Гражданину заранее известны все условия договоренности	То есть в договоре прописывается доход при наличии, а также процентная ставка
Все банковские вклады и депозиты страхуются государством	То есть возвратить денежные средства в случае отзыва лицензии можно при помощи агентства страхования
На депозиты налогообложение	Не распространяется