Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на проведение банковских операций ЦбРФ требует от учредителей банка представить в территориальное учреждение БР по месту ее предполагаемого нахождения вместе с сопроводительным письмом определенные документы.
1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации, составленное по утвержденной Постановлением Правительства РФ форме. В нем указываются также сведения о местонахождении постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации. К заявлению прилагается ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
2. Учредительный договор, который содержит :
Учредительный договор должен быть подписанвсеми учредителями.
3. Устав, утвержденный собранием учредителей кредитной организации. Он должен содержать:
4. Бизнес-план кредитной организации
, составленный в соответствии с требованиями, установленными нормативными документами Банка России, и утвержденный общим собранием учредителей.
5. Протокол общего собрания учредителей,
содержащий решения:
6. Документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации (в размере 2000 руб.) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0,1 % от уставного капитала).
7. Копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей , либо содержащих такие выписки из соответствующего Единого государственного реестра, копии учредительных документов, аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей с приложением балансов, отчетов о прибылях и убытках за последние 3 года деятельности, подтверждения налоговыми органами выполнения обязательств учредителей перед бюджетами, копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность учредителей.
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера кредитной организации. Они заполняются этими лицами лично и содержат сведения о наличии у них высшего юридического или экономического образования; опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации; сведения о наличии судимости. Также должны быть представлены документы, подтверждающие образование претендентов и право указанных кандидатов на осуществление трудовой деятельности на территории Российской Федерации. Кроме того, необходимо представить сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров кредитной организации и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров кредитной организации.
9. Копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация, обязательство о предоставлении его в аренду после государственной регистрации кредитной организации и согласие арендодателя на это, в случае, если здание не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации.
Все создаваемые в Российской Федерации кредитные организации, как юридические лица, подлежат обязательной государственной регистрации. Государственная регистрация банков осуществляется в таком же порядке, как и всех прочих юридических лиц, органами Федеральной налоговой службы (ФНС). Для того чтобы иметь право заниматься банковской деятельностью, банк должен получить лицензию на осуществление банковских операций.
Государственная регистрация кредитных организаций и лицензирование их деятельности - важнейшая составная часть системы банковского регулирования во всех рыночных странах. Посредством регистрации и лицензирования регулируется допуск различных организаций к операциям на финансовом рынке. Особенно жесткие требования предъявляются к тем организациям, которые выходят на кредитный рынок, т. е. к банкам. Практически во всех странах требуется особая регистрация создаваемого банка и получение разрешения на его открытие (лицензии).
Цель лицензирования - не допустить на рынок финансов о неустойчивые, подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей. В ходе регистрации и лицензирования подтверждается:
во-первых, правомочность учредителей банка на его создание (правомочность выхода на рынок);
? во-вторых, наличие у учредителей достаточных капиталов для обеспечения
устойчивой работы банка;
в-третьих, квалификация и деловая репутация руководителей будущего банка. В Российской Федерации требования к учредителям кредитной организации е руководящим работникам установлены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
Учредителями кредитной организации может выступать широкий круг физических и юридических лиц, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Учредители банка не имеют права выходить состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации е. полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала банка) юридическое лицо не может являться учредителем при наличии задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и местным бюджетом независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате. Юридическое о - учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, обладать остаточными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и местным бюджетом за последние три года.
С целью обеспечения надлежащего уровня управления кредитной организацией снижения на этой основе рисков ее деятельности закон устанавливает квалификационные требования к кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера создаваемых кредитных организаций.
Кандидаты на эти должности должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства подразделением кредитной организации; у них не должно быть судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений; они не должны совершать в течение года административных право нарушений в области торговли и финансов должны иметь хорошую деловую репутацию.
Российской Федерации решение о регистрации кредитных организаций принимает Банк России, он же выдает лицензии на осуществление банковских операций. Общий порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности определен Законом 40 банках и банковской деятельности». Детально процедура регистрации кредитных организаций регламентирована Инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 г. .N 109-И 40 порядке принятия Банком сии решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (В ред. Указаний ЦБ РФ от 5.2006 г.).
Процедура регистрации кредитной организации включает следующие основные этапы:
1. Учредители кредитной организации до подписания учредительного договора (договора о создании) направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании предполагаемых полного официального и сокращенного наименований кредитной организации. Банк России в течение пяти рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей?кредитной организации письменное сообщение, подтверждающее предварительное согласование предполагаемых наименований.
2. Учредители направляют в территориальное учреждение Банка России по ее предполагаемому местонахождению весь необходимый пакет документов.
3. Территориальное учреждение Банка России рассматривает представленные документы и принимает соответствующее решение в срок, не превышающий трех месяцев с даты их поступления. При наличии замечаний по представленным документам они возвращаются учредителям с письменным заключением. При отсутствии замечаний территориальное учреждение направляет в Банк России положительное заключение с приложением подлинных документов, представленных учредителями кредитной организации.
4. Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности государственной регистрации кредитной организации в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления в территориальное учреждение всех необходимых для этого документов. При принятии положительного решения о государственной регистрации Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации документа, необходимые для ее государственной регистрации. Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации по следующим основаниям: несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителей банка и главного бухгалтера, а также несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) установленным квалификационным требованиям; неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации; несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации, требованиям федеральных законов и нормативных актов Банка России. Решение об отказе в государственной регистрации должно быть мотивировано и сообщено учредителям кредитной организации в письменной форме.
5. Территориальное учреждение Банка России, получив от уполномоченного регистрирующего органа свидетельство о регистрации кредитной организации и сообщение о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о ее государственной регистрации:
направляет учредителям уведомление о государственной регистрации кредитной организации с указанием реквизитов открываемого ей корреспондентского счета;
выдает оригинал свидетельства о государственной регистрации кредитной организации председателю совета директоров или другому уполномоченному лицу кредитной организации.
Учредители кредитной организации должны оплатить 100% ее уставного капитала, указанного в уставе, в течение одного месяца после получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации. Территориальное
?учреждение Банка России проверяет правомерность оплаты уставного капитала; утверждение своевременной и правом ер ной оплаты 100% уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Лицензия является основанием для осуществления кредитной организацией, регистрированной в качестве юридического лица, банковской деятельности. В лицензии указываются банковские операции, на проведение которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков действия. Для получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна располагать уставным капиталом в размере, установленном Банком России, оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, а также выполнять квалификационные требования, предъявляемые к специалистам в соответствии с нормативными актами Банка России.
?В настоящее время в Российской Федерации вновь созданному банкуу могут быть ланы три вида лицензий на осуществление банковских операций:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
лицензия на при влечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.
целью расширения своей деятельности банк может получить дополнительные лицензии. Для их получения он должен быть в течение последних 6 месяцев финансово устойчивым; выполнять установленные Банком России требования меру капитала; выполнять обязательные резервные требования Банка России; не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами: иметь соответствующую организационную структуру, включающую службу внутреннего контроля; выполнять квалификационные требования Банка России к сотрудникам банка; соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.
Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги -
В Российской Федерации регистрация кредитных организаций осуществляется в соответствии с федеральными законами «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и «О банках и банковской деятельности». Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.
Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк РФ требует от учредителей банка представить в территориальное учреждение Банка России по месту ее предполагаемого нахождения вместе с сопроводительным письмом определенные документы. Их анализ поможет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рамках существующих законов. К таким документам относятся следующие.
1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации, составленное по утвержденной Постановлением Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей» форме. В нем указываются также сведения о местонахождении постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации. К заявлению прилагается ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
2. Учредительный договор, который содержит:
Учредительный договор должен быть подписан всеми учредителями.
3. Устав, утвержденный собранием учредителей кредитной организации. Он должен содержать:
4. Бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями, установленными нормативными документами Банка России, и утвержденный общим собранием учредителей.
5. Протокол общего собрания учредителей, содержащий решения:
6. Документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации (в размере 2000 руб.) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0,1 % от уставного капитала).
7. Копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей, либо содержащих такие выписки из соответствующего Единого государственного реестра, копии учредительных документов, аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей с приложением балансов, отчетов о прибылях и убытках за последние 3 года деятельности, подтверждения налоговыми органами выполнения обязательств учредителей перед бюджетами, копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность учредителей.
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера кредитной организации. Они заполняются этими лицами лично и содержат сведения о наличии у них высшего юридического или экономического образования; опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации; сведения о наличии судимости. Также должны быть представлены документы, подтверждающие образование претендентов и право указанных кандидатов на осуществление трудовой деятельности на территории Российской Федерации. Кроме того, необходимо представить сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров кредитной организации и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров кредитной организации.
9. Копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация, обязательство о предоставлении его в аренду после государственной регистрации кредитной организации и согласие арендодателя на это, в случае, если здание не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации.
10. Документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований по ведению кассовых операций.
11. Уведомление о приобретении более 5% акций (долей) кредитной организации.
12. Заключение федерального антимонопольного органа.
13. Документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации.
14. Список учредителей кредитной организации, который должен быть представлен на бумажном носителе.
Все документы для регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковской деятельности представляются в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации не позднее чем через месяц после заключения учредительного договора и утверждения устава кредитной организации для обществ с дополнительной или ограниченной ответственностью и заключения договора о подготовке и утверждении устава кредитной организации при создании акционерного общества.
При получении этих документов территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение их получения и в течение 90 дней рассматривает данные документы. Если при этом возникают определенные замечания по ним, то Банк России возвращает их учредителям на доработку с письменным заключением. При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России положительное заключение, которое должно содержать полную информацию, на основе чего был сделан вывод о возможности государственной регистрации создаваемой кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций. Оно включает:
Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом Банком России на основании рассмотрения указанных документов производится в срок, не превышающий 6 месяцев с даты предоставления всех предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» документов. После принятия решения о государственной регистрации кредитной организации Банк России в течение 3 дней направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению Единого государственного реестра юридических лиц.
На основании указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем 5 рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.
После получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о регистрации кредитной организации Банк России вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения об основном государственном регистрационном номере кредитной организации и о дате его присвоения. И не позднее 3 рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в Единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц. За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством Российской Федерации. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».
Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации по следующим основаниям:
1. несоответствие квалификационным требованиям кандидатов на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и его заместителей. Под несоответствием кандидатов, предлагаемых на указанные должности, этим квалификационным требованиям понимаются: отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, либо отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением; наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики; совершение в течение последнего года административного правонарушения в области торговли и финансов; наличие в течение 2 последних лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации; предъявление в течение 3 последних лет к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации в порядке, предусмотренном ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России; наличие иных оснований, установленных федеральными законами;
2. неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние 3 года;
3. несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;
4. несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики. Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано. Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций может быть обжалован в арбитражном суде.
Государственная регистрация не является достаточным основанием для начала работы кредитной организации, для этого ей необходимо получить лицензию на осуществление банковских операций, которая выдается в порядке, установленном ФЗ «О банках и банковской деятельности» и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Основаниями для выдачи лицензии на осуществление банковских операций служат:
Учредители должны оплатить объявленный уставный капитал в течение 1 месяца после получения уведомления о регистрации и представить в Банк России документы, подтверждающие данную оплату. К таким документам, в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 109, относятся: платежные поручения с отметкой об исполнении; акты приема-передачи имущества учредителей, внесенного в уставный капитал на баланс кредитной организации; заключение независимого оценщика об оценке имущества в неденежной форме, а также заключение государственного финансового контрольного органа; копии документов, подтверждающих право собственности кредитной организации на имущество в неденежной форме, вносимое учредителями в качестве вклада в уставный капитал; полный список учредителей кредитной организации. В случае создания кредитной организации в форме акционерного общества представляется отчет об итогах первого выпуска акций.
После рассмотрения данных документов Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.
Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Существуют определенные особенности государственной регистрации и лицензирования кредитной организации с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков. Порядок государственной регистрации и лицензирования кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранного банка регулируются ФЗ «О банках и банковской деятельности», Положением ЦБ РФ № 437 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов», а также Инструкцией ЦБ РФ от 14 января 2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». В соответствии с этими документами главной особенностью государственной регистрации кредитных организаций с иностранным участием и получения ими лицензии является получение предварительного разрешения Банка России на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями. Под предварительным разрешением понимается принципиальное согласие Банка России на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации-резидента. При рассмотрении вопроса о выдаче разрешения Банком России учитываются:
Банком России принимается также во внимание размер иностранных инвестиций в банковской системе Российской Федерации из государств места нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Российской Федерацией и государством места нахождения каждого из учредителей. Кроме того, Банком России принимаются меры особого контроля в отношении иностранных инвестиций в банковскую систему Российской Федерации от учредителей-нерезидентов с местом регистрации в одном из государств с льготным налоговым режимом и отсутствием тарифных методов таможенного регулирования или в отношении инвестиций от резидента, в котором доля такого нерезидента превышает 50%.
Для получения разрешения учредители представляют в центральный аппарат Банка России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности) заявление (ходатайство) о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями. Заявление должно содержать указание на нерезидентов — предполагаемых учредителей кредитной организации (полное официальное наименование — для юридических лиц; фамилия, имя, отчество — для физических лиц), их местонахождения, правовой статус (гражданство (подданство) — для физических лиц), точный размер предполагаемого участия каждого нерезидента в уставном капитале кредитной организации (в числовом и процентном выражении). При приобретении нерезидентом более 10% уставного капитала создаваемой кредитной организации — резиден та заявление должно содержать информацию об учредителях такого юридического лица — нерезидента с указанием их места нахождения и кратким описанием направления их деятельности. Заявление подписывается лицом, уполномоченным на это собранием учредителей кредитной организации с иностранными инвестициями. К заявлению прилагаются:
Банк России может запросить дополнительную информацию, необходимую для принятия решения.
После рассмотрения Банком России указанного заявления и приложенных к нему документов он направляет учредителям информационное письмо Банка России или Протокол о намерениях, подписываемый учредителями указанной кредитной организации и Банком России, если предполагается участие нерезидентов в уставном капитане дочерней кредитной организации иностранного банка (резидент). При этом принимается во внимание возможность обмена информацией в области банковского надзора между уполномоченным государственным органом страны, являющейся местом нахождения основного учредителя, и Банком России. Разрешение (Протокол о намерениях) действительно в течение 1 года со дня его получения (подписания).
После получения разрешения Банка России для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка и получения ими лицензии на осуществление банковских операций учредители, кроме документов, представляемых российскими кредитными организациями, дополнительно представляют надлежащим образом оформленные документы:
К указанным документам прилагается копия разрешения Банка России на создание кредитной организации с иностранными инвестициями.
Банк России в установленном порядке рассматривает эти документы и принимает решение о государственной регистрации и выдаче лицензии на проведение банковских операций. В случае отклонения Банком России заявления о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями учредителям направляется мотивированный отказ. Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.
Банк России имеет право устанавливать в порядке, определяемом ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков.
Количество кредитных организаций с участием иностранного капитала за последние 9 лет увеличилось со 136 до 202, хотя в отдельные периоды наблюдалось их снижение (табл. 4.1), что в немалой степени связано с ужесточением требований к данным организациям. В целом на кредитные организации с иностранным участием приходилось в 2010 г. около 12% всех кредитных организаций. При этом 80 кредитных организаций со 100-процентным участием иностранного капитала.
Таблица 4.1. Число кредитных организаций с иностранным участием
Кредитные организации с иностранным участием |
Банковская деятельность без регистрации или без лицензии на территории России запрещена. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ст. 13) осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.
Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность. Например, в соответствии с Уголовным кодексом РФ (ст. 172) осуществление банковской деятельности без регистрации или лицензии или с нарушением лицензионных требований и условий, причинившей крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, наказывается:
Правовой основой создания и лицензирования банков и кредитных организаций являются федеральные законы:
(утв. ЦБ РФ 07.06.2000 N 113-П)
1.1. В целях осуществления процедур реструктуризации кредитной организации, находящейся под управлением государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" (далее по тексту - Агентство), в том числе реструктуризации ее активов (пассивов), Агентство в соответствии со статьей 20 Федерального закона "О реструктуризации кредитных организаций" вправе в соответствии с планом реструктуризации кредитной организации создать новую кредитную организацию.
При регистрации и лицензировании банковской деятельности кредитных организаций, создаваемых по инициативе Агентства, Инструкция Банка России от 23.07.98 N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" ("Вестник Банка России" N 55 от 12 августа 1998 года) с учетом внесенных изменений и дополнений (далее по тексту - Инструкция N 75-И) применяется в случаях, не предусмотренных настоящим Положением.
1.2. Новая кредитная организация, создаваемая по инициативе Агентства, должна иметь уставный капитал не ниже минимального размера уставного капитала, предусмотренного федеральными законами и нормативными актами Банка России для небанковских кредитных организаций в сфере расчетов (расчетных небанковских кредитных организаций) на дату представления в Банк России документов для регистрации кредитной организации. Формирование уставного капитала кредитной организации осуществляется в соответствии с требованиями главы 4 Инструкции N 75-И и нормативных актов Банка России, регулирующих порядок оплаты долей (акций) кредитной организации в части, не противоречащей Федеральному закону "О реструктуризации кредитных организаций" и настоящему Положению.
1.3. Агентство должно являться единственным учредителем (участником) новой кредитной организации, создаваемой по его инициативе.
2.1. Для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций Агентству необходимо представить в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Положения следующие документы:
2.1.1. заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, соответствующее требованиям подпункта 3.1.1 Инструкции N 75-И. При этом в ходатайстве должна содержаться информация о величине уставного капитала и источниках его формирования (собственные, заемные средства), а также информация о наличии утвержденного плана реструктуризации действующей кредитной организации, в соответствии с которым по инициативе Агентства создается новая кредитная организация;
2.1.2. устав кредитной организации, соответствующий требованиям подпункта 3.1.3 Инструкции N 75-И;
2.1.3. решение уполномоченного органа Агентства о создании кредитной организации, содержащее сведения, предусмотренные в подпункте 3.1.4 Инструкции N 75-И;
2.1.4. документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации (копия платежного поручения);
2.1.5. баланс Агентства на последнюю отчетную дату с отметкой органа Министерства Российской Федерации по налогам и сборам;
2.1.6. анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, соответствующие требованиям подпункта 3.1.8 Инструкции N 75-И;
2.1.7. документы, подтверждающие наличие здания (помещения), оснащенного оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, в котором будет располагаться кредитная организация;
2.1.8. документы, представляемые в Банк России в соответствии с пунктом 2.1 Положения, должны соответствовать требованиям пунктов 29.1, 29.2 Инструкции N 75-И.
3.1. До представления документов, указанных в главе 2 настоящего Положения, предполагаемые полное официальное и сокращенное наименования кредитной организации должны быть предварительно согласованы с Банком России.
3.2. Агентство направляет в Банк России запрос о предварительном согласовании предполагаемых полного официального и сокращенного наименований кредитной организаций.
3.3. Банк России в течение трех рабочих дней после получения запроса направляет в адрес Агентства телеграмму, подтверждающую предварительное согласование предлагаемых наименований кредитной организации.
Предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации действительно в течение двенадцати месяцев с момента направления указанной телеграммы.
3.4. Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций Агентство направляет в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации вместе с ходатайством на имя его руководителя документы, перечисленные в главе 2 настоящего Положения, в том числе указанные в подпунктах 2.1.1, 2.1.3 - 2.1.5 и 2.1.7 (в двух экземплярах) и в подпунктах 2.1.2 и 2.1.6 (в трех экземплярах).
3.5. Срок рассмотрения документов на регистрацию кредитной организации, создаваемой по инициативе Агентства, в Банке России не должен превышать 30 календарных дней со дня поступления ходатайства Агентства о создании новой кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации.
3.6. При наличии замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного комплекта документов, перечисленных в главе 2 настоящего Положения, Банк России (территориальное учреждение Банка России) направляет Агентству уведомление с перечнем выявленных недостатков для их устранения. Тридцатидневный срок рассмотрения документов, указанный в пункте 3.5 настоящего Положения, приостанавливается с момента направления указанного уведомления и возобновляется с даты поступления последнего запрошенного документа.
3.7. Территориальное учреждение Банка России в течение 10 календарных дней рассматривает поступившие документы и при отсутствии замечаний направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм) положительное заключение, содержащее:
Информацию о сроках поступления документов на рассмотрение;
Информацию о соответствии здания (помещения) требованиям по техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;
Информацию о согласовании кандидатов на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации и ее главного бухгалтера.
К заключению прилагаются по одному экземпляру документов, предусмотренных пунктом 2.1 настоящего Положения, при этом устав кредитной организации прилагается в трех экземплярах. Представленные анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации и главного бухгалтера должны быть согласованы с территориальным учреждением Банка России.
3.8. Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм рассматривает представленные вместе с заключением территориального учреждения документы и принимает решение о возможности государственной регистрации кредитной организации в порядке, установленном пунктом 9 Положения Банка России от 26.05.97 N 454 "О порядке рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата Банка России документов, представленных для регистрации, реорганизации кредитной организации и / или получения лицензий на осуществление банковских операций, а также сделок с драгоценными металлами" ("Вестник Банка России" N 39 от 18.06.97) с последующими изменениями, при получении положительного заключения Департамента по организации банковского санирования.
3.9. При принятии положительного решения о государственной регистрации кредитной организации и подписании свидетельства о государственной регистрации кредитной организации Банк России и территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации действуют в порядке, предусмотренном пунктами 6.13 - 6.15 Инструкции N 75-И.
3.10. Кредитная организация должна иметь круглую печать, соответствующую требованиям пункта 6.16 Инструкции N 75-И.
3.11. После фактического назначения согласованных кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации территориальное учреждение Банка России и кредитная организация действуют в порядке, предусмотренном пунктом 6.18 Инструкции N 75-И.
3.12. За регистрацию кредитных организаций, создаваемых по инициативе Агентства, взимается сбор в размере 0,001 процента от объявленного уставного капитала кредитной организации.
4.1. Агентство должно оплатить 100 процентов уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе, в течение одного месяца после получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации.
4.2. Одновременно с фактической оплатой уставного капитала кредитная организация представляет в Банк России документы, позволяющие удостовериться в правомерности такой оплаты: баланс Агентства на последнюю отчетную дату с отметкой органа Министерства Российской Федерации по налогам и сборам; платежные поручения с отметкой об исполнении; акты приема - передачи здания (помещения) на баланс кредитной организации; нотариально удостоверенную копию свидетельства о праве собственности кредитной организации на здание (помещение), переданное Агентством в качестве оплаты доли (акций) в уставном капитале кредитной организации; другие документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, регулирующими оплату долей (акций) кредитных организаций.
5.1. Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100 процентов уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
5.2. Для получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна отвечать требованиям, установленным в пункте 1.2 настоящего Положения.
5.3. Банк России с учетом ходатайства Агентства устанавливает перечень и объем банковских операций (в рублях и (или) иностранной валюте), содержащийся в лицензии на осуществление банковских операций, выдаваемой кредитной организации, созданной по инициативе Агентства, исходя из характера ее активов и пассивов в соответствии с планом реструктуризации кредитной организации, находящейся под управлением Агентства.
5.4. Банк России в течение трех рабочих дней с момента полной оплаты Агентством уставного капитала принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению 2 экземпляра лицензии на осуществление банковских операций.
5.5. Территориальное учреждение Банка России:
Ведет реестр выданных лицензий;
Выдает 1 экземпляр лицензии председателю совета директоров кредитной организации или другому уполномоченному лицу, письменно подтверждающему получение указанного документа.
6.1. Расширение деятельности путем получения дополнительных лицензий и открытие (закрытие) обособленных и внутренних структурных подразделений кредитными организациями, созданными по инициативе Агентства, осуществляется в порядке, предусмотренном Инструкцией N 75-И и другими нормативными актами Банка России.
7.1. Настоящее Положение вступает в силу со дня его опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Согласно ст. 12 Закона о банках кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" с учетом установленного Законом о банках специального порядка государственной регистрации кредитных организаций. В соответствии с Законом о банках (ч. 2 ст. 12) и Законом о Банке России (п. 8 ст. 4, ст. 59) решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. В целях осуществления контрольных и надзорных функций Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
Внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом – территориальным органом ФНС России на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации (см. абз. 2 п. 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства РФ 30.09.2004 № 506).
Порядок принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций установлен инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И, принятой в соответствии с Законом о Банке России, Законом о банках, Федеральными законами "Об обществах с ограниченной ответственностью", "Об акционерных обществах", "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".
Исходя из анализа указанных выше нормативных актов, можно выделить следующие этапы создания кредитной организации.
1. Кредитная организация согласно ст. 7 Закона о банках должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Кредитная организация вправе иметь также полное фирменное наименование и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках. При этом фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности посредством использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация", а также указание на организационно-правовую форму и тип (для кредитных организаций в форме АО) .
Поэтому первым этапом создания кредитной организации является направление учредителями кредитной организации в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) запроса о возможности использования кредитной организацией предполагаемых полного фирменного и сокращенного фирменного наименований (на русском языке). Этот запрос направляется до заключения договора об учреждении (договора о создании) и представления в Банк России необходимых документов. Банк России обязан при рассмотрении заявления о государственной регистрации кредитной организации запретить использование наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций.
Установлено также, что сокращенное фирменное наименование кредитной организации должно соответствовать требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России, определяющими порядок идентификации участников межбанковских расчетов . Использование в фирменном наименовании кредитной организации слов "Россия", "Российская Федерация", "государственный", "федеральный" и "центральный", а также образованных на их основе слов и словосочетаний допускается в порядке, установленном законодательными актами РФ .
Банк России в течение пяти рабочих дней после получения запроса о возможности использования предполагаемых полного фирменного и сокращенного фирменного наименований направляет учредителям кредитной организации и в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования соответствующего наименования кредитной организации. Это сообщение действительно в течение 12 месяцев с даты его направления.
2. Заключение договора об учреждении (договора о создании) кредитной организации. Договор об учреждении подписывается в случае создания кредитной организации в форме ООО или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами (ст. 89 и 95 ГК, ст. 11 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью"). В нем учредители определяют порядок осуществления ими совместной деятельности по учреждению ООО, размер уставного капитала общества, размер и номинальную стоимость доли каждого из учредителей, а также размер, порядок и сроки оплаты таких долей. Договор об учреждении не является учредительным документом ООО.
В соответствии с п. 5 ст. 9 Федерального закона "Об акционерных обществах" учредители АО заключают между собой письменный договор о его создании, определяющий порядок осуществления ими совместной деятельности по учреждению АО, размер уставного капитала общества, категории и типы акций, подлежащих размещению среди учредителей, размер и порядок их оплаты, права и обязанности учредителей по созданию общества. Договор о создании общества не является учредительным документом АО. В случае учреждения АО одним лицом решение об учреждении должно определять размер уставного капитала общества, категории (типы) акций, размер и порядок их оплаты.
Согласно гл. 2 инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами (например, ст. 8 Закона о Банке России устанавливает общий запрет Банку России участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами). К учредителям кредитной организации предъявляются специальные требования.
Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.
Учредитель кредитной организации – юридическое лицо должно соответствовать следующим требованиям:
При этом если учредителем создаваемого банка является кредитная организация, к ней предъявляются дополнительные требования. Банк-учредитель должен относиться к классификационной группе 1 или 2 в соответствии с указанием Банка России от 30.04.2008 № 2005-У "Об оценке экономического положения банков". Небанковская кредитная организация должна относиться к категории финансово стабильных кредитных организаций в соответствии с указанием Банка России от 31.03.2000 № 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций". Кредитная организация – учредитель должна соответствовать указанным требованиям в течение последних шести месяцев, предшествующих дате представления документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, а также до принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации. Финансовое положение кредитной организации- учредителя не может быть признано удовлетворительным, если кредитная организация нс выполняет обязательные резервные требования Банка России и имеет просроченные денежные обязательства перед Банком России. Достаточность средств кредитной организации – учредителя определяется исходя из показателя собственных средств (капитала) .
Специальными нормативными актами Банка России установлены требования к отдельным видам учредителей, а именно:
В дополнение к указанному протоколу также представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;
Вместе с вышеуказанными документами представляется сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.
Применительно к указанным выше лицам необходимо иметь в виду, что согласно ч. 3 ст. 11.1 Закона о банках единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой они работают. В случае если кредитные организации являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, единоличный исполнительный орган дочерней кредитной организации имеет право занимать должности (за исключением должности председателя) в коллегиальном исполнительном органе кредитной организации – основного общества. Ввиду того что членство в совете директоров (наблюдательном совете) не основано на трудовом договоре (контракте), на членов совета директоров (наблюдательного совета) данные ограничения не распространяются (письмо ЦБ РФ от 22.01.2002 № 7-Т "О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона “О банках и банковской деятельности”");
Если денежная наличность кредитной организации будет застрахована на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе, должны быть представлены:
Помимо перечисленных документов, Банк России самостоятельно запрашивает в территориальных органах ФНС России сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а также сведения о выполнении ими обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.
Для государственной регистрации, создаваемой путем учреждения кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, учредители направляют все перечисленные документы в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации не позднее чем через один месяц после:
Для государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций указанные документы рассматриваются сначала в территориальном учреждении Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации, а затем в центральном аппарате Банка России (Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России).
Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них представленных документов.
4. Рассмотрение пакета документов в территориальном учреждении Банка России. Срок рассмотрения представленных документов территориальным учреждением Банка России не должен превышать трех месяцев с даты их представления.
При наличии замечаний по ним или отсутствии полного комплекта необходимых документов территориальное учреждение Банка России возвращает их учредителям кредитной организации с письменным заключением. Исправленные и повторно представленные документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в установленном порядке.
При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) положительное заключение, к которому прилагаются документы, представленные учредителями кредитной организации. Это заключение должно содержать полную информацию, на основании которой был сделан вывод о возможности государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций, а именно:
Банк России в лице Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций в течение трех рабочих дней с момента принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет с сопроводительным письмом в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации документы, предусмотренные Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".
Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации территориальное учреждение Банка России:
– направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) посредством факсимильной связи уведомление о внесении в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации с указанием в нем основного государственного регистрационного номера кредитной организации и даты его присвоения (одновременно в Банк России посредством почтовой связи направляются копии документов, полученных от уполномоченного регистрирующего органа, а также оригинал соответствующего уведомления).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций):
вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации кредитной организации;
ставит на титульном листе каждого из представленных экземпляров учредительных документов кредитной орга
низации штамп с указанием даты государственной регистрации и основного государственного регистрационного номера;
направляет в территориальное учреждение Банка России два экземпляра свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России, и два экземпляра каждого ее учредительного документа.
Территориальное учреждение Банка России:
один экземпляр свидетельства о государственной регистрации кредитной организации;
по одному экземпляру каждого учредительного документа кредитной организации;
по одному экземпляру анкет кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера с отметкой о согласовании;
заключение о соответствии помещений для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России.
После получения указанных документов кредитная организация в течение трех рабочих дней после фактического назначения (избрания) кандидата на должность руководителя уведомляет об этом территориальное учреждение Банка России. В уведомлении должны содержаться указание на номер и дату соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации, а также (в случае назначения на должность члена коллегиального исполнительного органа лица, ранее согласованного с Банком России на другую должность руководителя этой же кредитной организации) информация об изменении сведений, содержащихся в анкете назначенного (избранного) лица, ранее представленной для согласования на должность руководителя. К уведомлению прилагаются:
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после получения представленных кредитной организацией документов:
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в ЕГРЮЛ записи о единоличном исполнительном органе кредитной организации и соответствующего свидетельства направляет это свидетельство в кредитную организацию.
Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".
Закон о банках (ст. 16) содержит исчерпывающий перечень оснований, по которым возможен отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций:
К решению об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций предъявляются два требования:
Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.
6. Оплата уставного капитала. Учредители кредитной организации должны оплатить 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе кредитной организации, в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации. Для подтверждения фактической оплаты своего уставного капитала кредитная организация в срок, не превышающий одного месяца с даты его полной оплаты, представляет в территориальное учреждение Банка России документы, свидетельствующие о правомерности оплаты уставного капитала (перечень приведен в п. 7.2 Инструкции Банка России от 02.04.2010 № 135-И), проверка которой осуществляется территориальным учреждением Банка России (его структурным подразделением, к компетенции которого относится подготовка заключений по вопросам выдачи лицензий на осуществление банковских операций). Кредитная организация, созданная в форме АО, в этот же срок направляет в Банк России документы для регистрации отчета об итогах первого выпуска ее акций.
В срок, не превышающий десять календарных дней с даты получения соответствующих документов, территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России заключение об оплате уставного капитала кредитной организации и полный список учредителей кредитной организации в электронном виде.
Если отчет об итогах первого выпуска акций кредитной организации регистрируется территориальным учреждением Банка России, то оно должно не позднее рабочего дня, следующего заднем данной регистрации, направить в Банк России копию письма (свидетельства) о регистрации указанного отчета, заключение об оплате уставного капитала кредитной организации и полный список учредителей в электронном виде.
Что касается требований к формированию уставного капитала кредитной организации , то здесь следует иметь в виду следующее. В соответствии со ст. 11 Закона о банках уставный капитал кредитной организации представляет собой величину вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме АО, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кредитной организации, а кредитной организации, создаваемой в форме ООО или общества с дополнительной ответственностью, – из номинальной стоимости долей ее учредителей.
Требования к имуществу, которое может являться вкладом в уставный капитал кредитной организации, в банковском праве традиционно делятся на три группы: количественные, качественные (содержательные) и процедурные .
1. Количественные требования – требования о минимальном размере уставного капитала кредитной организации – в настоящее время установлены на законодательном уровне (ч. 2 ст. 11, ч. 5 ст. 36 Закона о банках).
Минимальный размер уставного капитала установлен на день подачи ходатайства о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций:
Названный минимальный размер уставного капитала для вновь регистрируемого банка в целом соответствует европейским стандартам. Если взять такой "банковский оазис", как Швейцария, то в соответствии с п. 1 ст. 4 постановления от 17 мая 1972 г. "О банках и сберегательных кассах" минимальный размер уставного капитала швейцарского банка составляет 10 млн швейцарских франков, или (по кросс-курсу франка к евро на 1 июня 2007 г.) порядка 6 млн евро, что по текущему курсу эквивалентно сумме около 250 млн руб.
В литературе высказано справедливое мнение, что по размеру требуемого минимального размера уставного капитала кредитной организации "можно судить об ориентации государства на то или иное развитие банковской системы" . Исходя из приведенных выше количественных требований к уставному капиталу вновь регистрируемых кредитных организаций, можно сделать вывод о сохранении в России приверженности к крупным кредитным организациям. Как отмечено в н. 12 Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, важным условием развития банковского сектора и повышения устойчивости кредитных организаций является увеличение размера их собственных средств (капитала), улучшение его качества и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых кредитными организациями рисков. В связи с этим меры, направленные на увеличение капитальной базы кредитных организаций, имеют одно из ключевых значений для реализации названной Стратегии.
В целях дальнейшей капитализации банков Правительство РФ и Банк России планируют внесение изменений в банковское законодательство РФ, предполагающих установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемого банка с 1 января 2012 г. и минимальной величины собственных средств (капитала) созданных до этого времени банков с 1 января 2015 г. в размере 300 млн руб.
Уставный капитал кредитной организации является составной частью собственных средств кредитной организации, к минимальному значению которых также предъявляются законодательные требования. Так, с учетом требований, предъявляемых к банкам в странах Европейского союза, законодательно установлено требование к минимальному значению капитала действующих банков.
По общему правилу, закрепленному в ст. 11.2 Закона о банках, минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 180 млн руб. Для банков, не удовлетворяющих этому требованию,
в виде исключения устанавливается требование о поэтапном повышении размера собственных средств (капитала): с 1 января 2010 г. – до величины не менее 90 млн руб., а с 1 января 2012 г. – до величины не менее 180 млн руб. При этом банк, имеющий на 1 января 2007 г. собственные средства (капитал) менее 180 млн руб., вправе продолжать свою деятельность при условии, если размер его собственных средств (капитала) не будет уменьшаться по сравнению с уровнем, достигнутым на 1 января 2007 г.
При снижении размера собственных средств (капитала) банка вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) банка банк, имевший на 1 января 2007 г. собственные средства (капитал) в размере 180 млн руб. и более, в течение 12 месяцев должен достичь минимального размера собственных средств (капитала), установленного ст. 11.2 Закона о банках, рассчитанного по новой методике определения размера собственных средств (капитала) банка, установленной Банком России, а банк, имевший на 1 января 2007 г. собственные средства (капитал) в размере менее 180 млн руб., – большей из двух величин: размера собственных средств (капитала), имевшихся у него на 1 января 2007 г., рассчитанного по новой методике определения размера собственных средств (капитала) банка, либо размера собственных средств (капитала), установленного Законом о банках на 1 января 2010 г. или на 1 января 2012 г.
Размер собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка, на первое число месяца, в котором было подано в Банк России соответствующее ходатайство, должен быть не менее 180 млн руб.
Лицензия на осуществление банковских операций, предоставляющая кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте (генеральная лицензия), может быть выдана кредитной организации, имеющей собственные средства (капитал) не менее 900 млн руб. по состоянию на первое число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении указанной лицензии.
2. Качественные (содержательные) требования заключаются в том, что уставный капитал кредитной организации формируется только за счет определенных средств.
Вклад в уставный капитал кредитной организации может быть в виде:
В соответствии с ч. 4 ст. 11 Закона о банках Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала. Согласно п. 4.9 инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И стоимость имущества в неденежной форме, направляемого на оплату акций (долей в уставном капитале) создаваемой путем учреждения кредитной организации, не может превышать 20% цены размещения акций (долей в уставном капитале).
К имуществу в неденежной форме, вносимому в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, предъявляются следующие требования:
Средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта РФ или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном Законом о банках и другими федеральными законами (см. указание ЦБ РФ от 14.08.2002 № 1186-У).
Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации:
Порядок действий Банка России при выявлении фактов формирования кредитной организацией источников собственных средств (капитала) с использованием инвесторами ненадлежащих активов установлен указанием ЦБ РФ от 06.02.2006 № 1656-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) с использованием ненадлежащих активов". Полномочиями по проверке и оценке активов и пассивов кредитных организаций обладают территориальные учреждения Банка России, структурные подразделения его центрального аппарата (Департамент банковского регулирования и надзора Банка России, Главная инспекция кредитных организаций Банка России, Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России). Соответствующий субъект, инициировавший процедуру проверки, при выявлении фактов формирования кредитной организацией источников собственных средств (капитала) с использованием ненадлежащих активов готовит предложения по вопросу о предъявлении к кредитной организации требования осуществить корректировку величины собственных средств (капитала). По общему правилу, после обнаружения указанных фактов проводится проверка полученных сведений, а кредитной организации предоставляется возможность опровергнуть либо разъяснить выявленные факты.
Если Комитет банковского надзора Банка России признает факт формирования источников собственных средств (капитала) с использованием ненадлежащих активов, то он на основании ст. 72,74 Закона о Банке России принимает решение о направлении кредитной организации предписания о корректировке собственных средств (капитала), содержащего описание установленных фактов и требование к кредитной организации отражать в отчетности, начиная с ближайшей отчетной даты, размер собственных средств (капитала) с учетом корректировки, определенной Банком России.
Способами покрытия собственных средств (капитала) кредитной организации, сформированных ненадлежащими активами, являются снижение уставного капитала, и (или) снижение эмиссионного дохода, и (или) замещение инвесторами либо третьими лицами ненадлежащих активов на активы, не имеющие признаков ненадлежащих и имеющие реальную стоимость, соответствующую балансовой стоимости замещаемых активов, и (или) создание по таким активам и (или) принятым кредитной организацией условным обязательствам резервов на возможные потери в порядке, предусмотренном Положением ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П, и (или) Положением о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери, утвержденным ЦБ РФ 20.03.2006 № 283-П, в размере, соответствующем балансовой стоимости замещаемых активов и (или) величине принятых кредитной организацией условных обязательств.